演示账套

我们是一般纳税人，去年10月开具了发票给客户，现在需要退回作废，由对方开具了红字信息表，我们开具了红字发票，相当于我们的收入减少了，这部分已经抵扣过的进项税产生了留抵，需不需要做进项转出还是直接留抵后面的就可以了

2022-03-06 19:57

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-03-06 20:01

同学您好，直接留抵后面的就可以了

快账用户7461 追问 2022-03-06 20:02

可以退税吗？退税是不是很麻烦？

齐红老师解答 2022-03-06 20:14

多交的是可以申请退的，今年李总理说的

快账用户7461 追问 2022-03-06 20:15

还有个问题，就是是不是购买的开具出红字信息表，审核通过就可以做进项转出了，而不是收到红字发票后才做？

齐红老师解答 2022-03-06 20:55

收到发票才可以，进项税额转出

快账用户7461 追问 2022-03-06 20:59

我在网上看到，暂依信息表所列税额在当时做进项转出，而不是依据红字发票，所以没搞懂

齐红老师解答 2022-03-06 21:15

后来是有过这样的指引，也是可以的，先挂账再等发票，但企业往往选等发票来了一并处理省事，不要早交税大额相当贷款融资有利些

快账用户7461 追问 2022-03-06 21:16

好吧，谢谢

齐红老师解答 2022-03-06 21:18

不客气，要空我星好评

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