老师你好，想问下原材料供应商发票开多了一点，比如开了11000元，付款10000，写分录，借应付账款11000，贷银行存款10000营业外收入1000。这样就不做进项税转出了是吗

勾选认证的时候还改金额吗

就算你去这样做了，实际就是虚开的1000，对应的进项税额还是要转出，不能抵扣哈

金额改不了，可以把税额改了（就是填在有效税额上）

进项税额转出的话怎么做分录，转出就不用做营业外收入了是吗

可以将进项税额转到营业外支出哈，借营业外支出  贷应交税费——应交增值税(进项税额转出)。还是需要做到营业外收入

老师，是因为质量问题对供应商分罚款，不需要给他开罚款发票了吧

这个是不需要的哈

比如原材料是1000，税是130，罚款100，开票是1130，付款是900，分录，借原材料1000，进项税130贷应付账款1130 借应付账款1130 贷银行存款900 营业外收入230 借营业外支出 贷进项税转出 是这样写分录吗

这样原材料单价没变是吧

你这个1000里面如果有多开的部分，将多开的记到营业外支出哈，这样原材料价格才没变。

不能重新开给你发票的话，最好是直接按照正确的金额去入账，多开的金额和税额账上都不体现，然后综合服务平台认证的时候改下税额

嗯好的，谢谢老师