咨询
Q

请问老师,我们单位有笔长期挂账“应收账款”2017年挂账的,现在对方已经确定由于质量问题签订“应收账款”剩余款项不予支付,经过董事会决定作为损失,计入本年的“营业外支出-其他损失”,请问这笔损失的增加,我们认为这笔损失属于以前年度损失(2020年以前我公司核定征收所得税)。因为是损失我想这样列支不知是否正确:一本年的所得税表将其列为所得税调增项;二认为就是本年的亏损项列支不动,这样我公司体现亏损额较大。老师可以帮帮忙我们怎么可以合理合规的处理此项企业所得税的计算和缴纳。

2022-02-28 18:51
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-02-28 18:58

作为当年的损失税前列支。该损失是本年才经过董事会决议的。

头像
快账用户6179 追问 2022-02-28 19:01

可以说的具体些吗谢谢

头像
快账用户6179 追问 2022-02-28 19:03

是不是就直接计提资产减值损失税前扣除就可以了

头像
齐红老师 解答 2022-03-01 18:32

如果直接没有计提减值损失,那要计提减值损失再冲掉坏账准备和应收账款。借资产减值损失,贷坏账准备。借坏账准备,贷应收账款。这次损失可以在税前扣除。

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关问题讨论
作为当年的损失税前列支。该损失是本年才经过董事会决议的。
2022-02-28
同学你好 支付的时候收到发票才计入以前年度损益调整
2021-03-11
你好,学员,稍等一下
2022-10-29
你好,学员,稍等一下
2022-11-25
同学你好 .【多选题】下列各项中,关于企业固定资产清查的会计处理的表述正确的是()——ABC 【单选题】.甲公司进行资产清查时发现短缺一台笔记本电脑,原价为4500元,已计提累计折旧2000元,购入时增值税税额为585元。经查明属于管理人员的责任,管理人员需赔偿1000元。假定不考虑其他因素,则该事项影响甲公司当期损益的金额为()元。——D:1825 【单选题】下列各项中,关于企业固定资产会计处理的表述正确的是()。——B
2022-04-12
相关问题
相关资讯

热门问答 更多>

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×