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11、甲公司适用的企业所得税税率为25%甲公司申报20X3年度企业所得税时,涉及武来以下事项:(1)20X3年,甲公司应收账款年初余额为3000万元,坏账准备年初余额为零:应收账款年末余额24000万元,坏账准备年末余额为2000万元。(2)20X3年9月5日,甲公司以2400万元购入某公司股票,作为公允价值计量其变动计入其他综合收益的金融资产处理。年底尚未出售,公允价值为2600万元。(3)甲公司于20X3年1月购入的对乙公司股权投资的初始投资成本为2800万元,采用权益法核算,同年10月3日甲公司从乙公司分得现金股利200万元计入投资收益。至年底未发生减值。甲、乙公司同属我国居民企业。(4)20X3年,甲公司将业务宣传活动外包给其他单位,当年发生业务宣传费4800万元,至年末尚未支付。甲公司当年实现销售收入3000万元。(5)其他相关资料20X2年12月31日,甲公司存在可于3年内税前弥补的亏损200万元甲公司对这部分未弥补亏损已确认递延所得税资产650万元。②甲公司20X3实现利润总额300万元。问:1.编制所得税相关会计分录2.计算甲公司应确定的递延所得税资产

2021-12-23 08:16
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-12-23 13:21

你好,计算较多,做好发给你

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齐红老师 解答 2021-12-23 15:16

你好,计算如下,请参考

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