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老师,公司取得进项,收到税务通知是异常凭证,未做转出处理,月底又收到异常解除。那次月报税的时候申报表进项怎么填写,异常凭证转入的要不要勾选

2022-02-22 08:05
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-02-22 08:06

你好,异常解除,那进项发票就可以勾选抵扣的

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快账用户2481 追问 2022-02-22 08:09

那进项转出还要填写转出金额吗,没填写的话不是重复勾选了

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齐红老师 解答 2022-02-22 08:10

你好,不需要,因为已经不需要转出了 

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快账用户2481 追问 2022-02-22 08:13

因为这个进项之前就抵扣了,那勾选异常转入的凭证,申报时数据也会跑到当期认证抵扣的进项那边去,就申报不了,数据比对不通过

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齐红老师 解答 2022-02-22 08:14

你好,之前因为异常导致申报数据比对不通过,现在异常解除了,就可以正常抵扣啊

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