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老师,小规模开的普票给一般纳税人,也是可以税前抵扣的是吧?什么情况下,或者说什么样的发票可以抵扣专票的增值税?

2022-02-21 18:16
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-02-21 18:17

你好 小规模开的普票给一般纳税人,可以抵扣所得税,无法抵扣增值税 一般纳税人,需要取得进项专用发票,才可以抵扣销项税额

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快账用户9526 追问 2022-02-21 22:39

一般纳税人收了一张的专票。不含税是10000,含税是11300。税金是1300。我想问,是11300全额抵扣销项税,还是1300抵扣销项税?如果是1300抵扣销项税,剩余的10000元不含税的金额是不是当做成本抵扣利润?

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齐红老师 解答 2022-02-22 07:58

你好,是1300作为进项抵扣销项税额。 剩余的10000元不含税的金额是当做成本抵扣利润。

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你好 小规模开的普票给一般纳税人,可以抵扣所得税,无法抵扣增值税 一般纳税人,需要取得进项专用发票,才可以抵扣销项税额
2022-02-21
可以的,你收到的专票可以抵扣增值税呀,也可以抵扣所得税。
2024-08-17
小规模不能抵扣进项。 一般纳税人收到专用发票可以进项抵扣。
2022-03-29
您好 对方可能是小规模纳税人 季度销售额不超过30万可以减免增值税 不愿意开具专票
2021-03-24
新年好,是的,是可以正常抵扣的
2021-02-18
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