老师，去年的所得税忘记计提了，1月份怎么做账？
可以的，借以前年度损益调整贷应交税费企业所得税。
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老师，20.12月忘记计提所得是，现在1月份怎么补计提，分录怎么 做
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老师，去年的所得税忘记计提了，1月份怎么做账？
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老师，你好，22年第四季度企业所得税忘记计提了，23年1月怎么做账
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老师，去年第四季的企业所得税忘记计提了，现在一月份应该怎么做分录呢
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老师，23年第四季度所得税忘记计提了，1月份做账的时候怎么做？
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老师麻烦问一下老板名下一家公司要注销，那未分配利润就是根据账的上数来缴税吗
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但是我咨询说查账征收需要开票。不开票就会被认为挪用。
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老师你好，发工资取现金可以吗？需要注意什么？
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老师，从公账转到老板私人卡20万，因为是查账征收，所以需要合同还有开票吗？对这笔钱的用途有要求吗？他可能是用来游戏充值之类的，与公司经营无关。但是过段时间会还回来，具体还款时间不确定
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老师您好，我想问一下小企业会计准则下做的账以前年度发的费用不需要通过以前年度损益调整吗，而是直接计入当期损益科目吗
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@董孝彬老师，这个事要不要给领导说下，让他再看看决定？
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老板来了这个红单，叫我付款，这个这报销单还是这付款单，凭证做一笔还是些两笔呢
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请问老师，公账的钱转20万老板私人卡，过段时间再还回来，是查账征收，需要合同还有开票吗？这笔钱消费的话有要求的范围吗
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老师，我们公司是供应链企业，主营业务收入是配送收入，主营业务成本是配送成本。报给老板的内账的收入，为什么是含税的？就是，老板如果想知道公司的营业利润和净利润，比如净利润的话，我这边是从内账取数含税的配送收入减去配送成本再减去期间费用再减去税金及附加，加上营业外收入减去营业外支出得出来净利润的数据，报给老板？
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老师，情况是这样的，去年有一个员工离职了，以前的公司还在跟他申报个税，现在入职的公司也在申报个税，导致工资超了，要交个税，一般这种情况要怎么处理呀？
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老师，可以给我一个完整分录吗？
你好，上面的就是完整的分录，这个就是计提的。
结转呢？不用结转吗？
你好，月末结转就可以的，借利润分配未分配利润贷，以前年度损益调整。
老师如果没有以前年度调整损益呢？怎么办，可以给我一份完整的分录
借利润分配未分配利润贷应交税费企业所得税。
老师还要结转的分录吗？
不需要的，这个月末都不需要。
老师还有一个就是去年的税金及附加科目错了，写到现金那边了，1月份怎么做账？借库存现金，贷银行！
正确的应该是借税金及附加贷银行存款吗？
嗯嗯，是的老师，那我这个该怎么做？
借利润分配未分配利润 贷库存现金
老师税金及附加这个科目呢？还需要吗？
不需要 用不着他了
但是我去年的报表不是会多吗？
你好，去年的税金几附加少了，在汇算清交调整就可以。
税务调整，账上不用调整吗？
账上做了利润分配，这个利润分配又不影响今年的利润，它影响的是去年的。