借应付账款贷营业外收入,如果不支付的做这个。
老师,前几年的暂估库存商品,有五六家暂估多的,实际没进那么多商品,现在往来一直挂着,暂估的商品也有销售掉了,汇算清缴没做过纳税调整,帐把挂帐的往来消掉,怎么处理好呢
老师好,我们是小规模,库存商品-蛋白分析仪,因为是厂家赠送没有来票,但是销售了借应付账款贷库存商品,所以库存商品在贷方。22年就一直挂在库存商品贷方,就是不会有来票,也没有结转成本,这个帐怎么处理啊,一直挂着库存商品贷方吗?汇算清缴不做纳税调增税务会不会查出来?
老师,我们是商业企业,商品入库票未到且已经做了销售结转成本,当时有做暂估入库,借库存商品贷应付账款-暂估供应商。现在要做汇算清缴,确认有好几个库存商品是没有票回来冲暂估的,首先账面要如何做会计处理(如果只需要汇算清缴调增缴税,账面跨年不做处理,那挂的应付账款-应付供应商这个余额要怎么做处理,其次,汇算清缴直接调增该笔金额增加利润补缴企业所得税对吧。
请问老师,采购商品供应商一直没有开票,客户又催发票是不是可以先开出?采购款是先预付的,做分录是借预付账款,贷银行存款。然后是借库存商品,贷预付账款-暂估(供应商名称)?但是后来进货发票供应商一直没有开,那怎么处理账务呢?是否要纳税调整?那暂估的账是一直挂着吗?
请问老师,公司2023年开出去的商品都没有库存,以前的会计暂估了金额,我现在交接过来这笔暂估还在挂账,2023年汇算清缴是也没有纳税调整调增,2024年也没有开进来,这种应该怎么处理?
一般纳税人人力资源公司发工资开一张普票,收入开专票,都是按5个点开是吗,普票这5个点需要交税吗
收到光华公司投入设备一台价值二十万元增值税额为二千六百二万零
说单位未填报A105080资产折旧、摊销及纳税调整明细表,我不知道这个表格在哪里填写
公户开具了发票,钱转到私人账户了。怎办
6日,收到福州制糖厂发来白砂糖16000千克,每千克3元,验收时实收16054千克,储运部门转来收货单(入库联)和商品购进溢余报告单,溢余原因待查。
月末结转时,生产领料怎么结转,不能一键结转
老师您好我们10月补缴了六个月的社保我报个税还要平均给每个员工在社保数上给加上吗?
老师,当月的销项和进项抵消后,剩余的进项都转到转出未交增值税,然后再转到未交增值税,这样操作可以吗,转出未交增值税我的理解是转出当月未交的,如果与进项抵消了留抵可以不结转,如果销项>进项,可以以上操作,这样理解对吗
你好老师,技术服务合同4920元需要三家询价吗
我们收到一张5000元的代开劳务发票,我们已经支付给对方5000元,个税要我们承担怎么做分录?
如果税务问,怎么讲呢
你好,这笔钱不需要支付给对方。