同学,你好 可以先开出,之前的采购要暂估入账 次年汇算清缴前没有来,需要调整
老师,我公司今年新开的是一般纳税人,从事低价买进高价买出货物,购进一批货物钱已付货已经给了下家,但票没收到。我们给下家也还没开票。(到至今为止没有确认过收入)账务处理付款时,1)借:预收 贷:银行 月底暂估库存 借:库存商品 贷:预收 ,月头红冲暂估,等票来了冲减预收 2)借 :库存商品 贷:应付账款 借:应付账款 贷:银行 等发票来了进项冲减库存商品。请问这2种方式都可以吗?预收情况下要做暂估吗?
老师,购进商品,没有拿到发票,做借库存商品 贷应付账款—暂估,这个暂估后面是不是还要付上供货商的名字呢,还是所有供货商的商品没有拿到发票,都用一个暂估科目就好
我们是没有仓库的,供应商直接发货给我们客户,因为产品没有验收,供应商和我们当月都是没有开票的。你说送货的当月,这样做分录妥当吗?借:库存商品 贷:应付账款—暂估,借:发出商品 贷:库存商品。不想暂估进项税
老师,我们是医疗器械商贸公司,我们采购商品的时候每次都先付款,这时候我就借:应付账款-供应商,贷:银行存款,可以吗,然后供货商才给发货,等货到了入库了,但发票没到,我先不做账吗,如果货和发票一起到了,我就借:库存商品,贷:应付账款-供应商,可以吗?如果月底了,发票还没到,是不是就的暂估入库呀!那这个怎么做分录呢!还有往来账,怎么能看出来,对方欠我们发票。
请问老师一般纳税人在购进货物的时候,是先预付的全款,分录是借:预付账款 贷:银行存款,然后收到货和发票再 借:库存商品 借应交税费-应交增值税-进项税额 贷:预付账款 但是后来采购退货了,该如何做分录呢?
总包代分包发农民工工资,我们是分包,账务处理,个税申报
建筑行业增值税主表应税销售额怎么填
老师,季度申报主表时打开第11栏已填写了很大金额,不是本季度实际销售额,如果申报还用把这个金额改成实际金额吗?
初会报完名,交完费,发现电子邮件错了个数字,有事吗
初级会计缴费成功后发现学历和学位信息没有填,有影响吗
新开业公司资产总额为0,税务申报不能通过要怎么处理
老师好!请教老师,2021年的银行的贷款收入,三年后套用桂惠贷政策获得财政贴息,为什么银行还要再向企业开具贷款服务发票?因为企业第一笔贷款利息都没有变动。这样,企业的这张费用发票对应哪一笔利息支出?
老师问一下,小规模季报时,报增值税申报表里销售收入按照开发票1%计算写还是按照3%写
2500斤除百分之二十的损耗是多少
我们公司是供货方,购买方以信用证贷款从银行直接支付给我们大部分货款后,银行给我们来了一张利息发票,贷款方不是我们,这合理吗
那暂估就挂在那里吗?不用管它?
增值税是全额缴税吧
麻烦老师写一下完整的分录
同学,你好 那暂估就挂在那里吗?不用管它? 嗯嗯,是的,等到发票来
可是进货发票来不了,纳税调整后也不用核销暂估吗
同学,你好 如果进项发票来不了,那结转的成本不能税前扣除
那怎么处理呢?是不是要等到次年纳税调整?
同学,你好 不处理,等到次年纳税调整