老师，您好，我在21年1月写分录：借以前年度损益调整2000管理费用1000贷累计折旧3000.借利润分配未分配利润3000贷以前年度损益调整，这个在1月报表中怎么体现呢
在资产负债表 未分配利润减少3000
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老师，您好，我在21年1月写分录：借以前年度损益调整2000管理费用1000贷累计折旧3000.借利润分配未分配利润3000贷以前年度损益调整，这个在1月报表中怎么体现呢
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2021年的管理费用累计折旧做错了，今天调整分录是不是：借以前年度损益调整，贷：累计折旧。借：未分配利润，贷以前年度损益调整
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你好老师，22年没有计提折旧，那23年需要汇算清缴吗，汇算清缴怎么填写，23年已做借：以前年度损益调整贷：累计折旧，借：利润分配-未分配利润贷：以前年度损益调整
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老师，固定资产折旧计算有误，以前年度的要调整，我用了以前年度损益调整这个科目调了，当时这样写的分录：借：以前年度损益调整 贷：累计折旧 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整，但我们运用的是小企业会计准则，请问怎么调，怎么写分录？
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2022年计提折旧分录做错了，做成贷管理费用/折旧费，借累计折旧了，23年调整这样做的，红冲22年这笔计提分录，管理费用/折旧费贷方负数。借方累计折旧借方负数，然后做的是借以前年度调整损益贷累计折旧，然后是利润分配/未分配利润贷以前年度调整损益这样对吗
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甲公司为居民企业，主要从事笔记本电脑生产和销售业务。2022年度的经营情况如下:(1)取得笔记本电脑销售收入8000万元，提供专利权的使用权取得收入100万元。(2)确实无法偿付的应付款项6万元。(3)接受乙公司投资，取得投资款5000万元。(4)当年3月因生产经营活动借款300万元，其中向金融企业借款250万元，期限6个月，年利率为6%,向非金融企业丙公司借款50万元，期限6个月，年利率为10%,利息均已支出借方均非甲公司关联方。(5)参加财产保险，按规定向保险公司缴纳保(6)计提坏账准备金10万元。(7)发生合理的会议费50万元。(8)发生非广告性质的赞助支出15万元。(9)通过市民政部门用于公益事业的捐赠支出80万元，直接向某小学捐赠9万元、向贫困王某捐赠2万元。(10)全年利润总额750万元。已知:公益性捐赠支出在年度利润总额12%以内的部分，准予在计算应纳税所得额时扣除。
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2025年9月退休可以享受今年的上调整金吗？
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1.分录题[资料]甲企业发生以下经济业务：（1）生产A产品领用甲材料2000元，生产B产品领用乙材料3000元。（2）车间耗用领用材料800元，行政办公楼耗用领用材料500元。（3）本月发生水电费：A产品耗用1500元，B产品耗用1000元，车间共同耗用900元，行政办公楼耗用900元，已通过银行转账支付（4）计提机器折旧费，生产车间固定资产折旧2500，行政部门计提1200。（5）计算并提取本月职工工资：生产A产品工人工资28000，B产品工资15000，车间主任工资6000，厂长经理工资10000，销售部门9000。（6）以转账方式发放工资。（7）员工李翠预借差旅费2000元。（8）李翠出差回来，报销差旅费2100元。（9）结转本月的制造费用（按工时比例来分，A产品工作时为1000小时，B产品1000小时）（10）本月生产的产品完工入库，请结转完工入库产品成本。要求：根据以上经济业务，作出相应会计处理。
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36.某企业2020年6月发生如下经济业务:(1)车间生产产品领用材料5000元，车间一般耗用材料3035元，企业管理部门耗用500元；(2)将当月制造费用5000元转入生产成本；(3)完工产品50000元验收入库；(4)结转已销售产品成本10000元；(5)将上述涉及的损益类账户金额转至本年利润；要求:根据上述资料，编制该企业6月份会计分录。
粤公网安备 44030002003870号
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我一开始把以前折旧都放在管理费用中了，现在再去调一月的报表吗，还是直接在12月报表中调未分配利润
对的是的，是这么做的。
是直接在12月报表中把3000在未分配利润中减去对吧
你好，你想修改起初的，可以的。
不是很明白，老师，
你的意思不就是修改今年的期初数据，然后去年的期末数据吗。如果你什么都不修改的话，去年的12月份报表哪里都不需要调整。
老师，我的意思是21年一月这分录我做错了，要调整，我不知道该调整那个月的未分配利润
好，哪个月的也不需要调整，你做了这个分录之后，你的未分配利润会自动增加。
老师，其实全部走管理费用，最后也是到了未分配利润对吧，我只调分录不用管报表
对的是的，它影响的是上一年的利润，它不影响当年的。
好的谢谢老师
不要客气，工作愉快。