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小微企业小规模纳税人2021年4季度专票销售额317247.69 普票销售额82378.42 税率都是1% 报季度增值税主表怎么填写

2022-01-26 15:37
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-01-26 15:44

你好,专票的,在第一栏和第二栏填写不含税的销售额 减免的2%,在主表应纳税减征额,还有减免明细表,本期发生额实际抵扣金额里面, 这个金额就是专票的不含税金额乘以2%, 然后普通发票的,在第十栏里面填写 减免的税额用普通发票的不含税金额乘以3%。

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快账用户6418 追问 2022-01-26 15:54

老师 谢谢 我这么填是通过了 但是带出来税额了 我这个没超过45万 应该没有税吧

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齐红老师 解答 2022-01-26 16:00

专票需要交 普票的不交

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你好,专票的,在第一栏和第二栏填写不含税的销售额 减免的2%,在主表应纳税减征额,还有减免明细表,本期发生额实际抵扣金额里面, 这个金额就是专票的不含税金额乘以2%, 然后普通发票的,在第十栏里面填写 减免的税额用普通发票的不含税金额乘以3%。
2022-01-26
您好!在第十栏填入不含税的销售额即可。
2021-04-14
你好,按照1万填写不含税销售额的
2021-04-19
你好,你这里面的应纳税减征额是怎么做的?
2022-01-07
你现在是负数收入,电子税务局申报不过去的,要去税务局申报的
2022-04-19
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