老师，我们有个项目1月份才开销项票，外地预缴时税款所属期选的去年的12月份，预缴的水利和印花可以用于抵减2月报1月的税款吗？
可以的，可以抵扣二月和一月份的税。
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老师，我们有个项目1月份才开销项票，外地预缴时税款所属期选的去年的12月份，预缴的水利和印花可以用于抵减2月报1月的税款吗？
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老师，12月给A项目开票了，给B项目打算开最后没开，B项目1月在外地预缴的税款税款所属期写到12月了，但是1月才给B项目开票，我问的是1月在外地预缴的税款但税款所属期是12月的可以抵减1月份开票的税款吗？
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老师，12月给A项目开票了，给B项目打算开最后没开，B项目1月在外地预缴的税款税款所属期写到12月了，但是1月才给B项目开票，1月在外地预缴的水利和印花但税款所属期是12月的可以抵减1月份开票在2月份申报的水利和印花税吗？
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老师，12月给A项目开票了，给B项目打算开最后没开，B项目1月在外地预缴的税款税款所属期写到12月了，但是1月才给B项目开票，1月在外地预缴的水利和印花但税款所属期是12月的可以抵减1月份开票在2月份申报的水利和印花税吗？
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老师，我们2月和3月都开票了，2月的是外地项目，3月不仅有外地项目还有本地项目，都不是同一项目，2月的外地项目在外地预缴完水利和印花了，3月在电子税务局报2月税时水利和印花又交了一遍，相当于交重复了，印花税可以4月报3月税时少报3月在电子税务局多交的那部分印花税吗？如果可以，水利可以同样操作吗？
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2.A公司与戊公司签订一项为期3个月的服务合同，合同总收入为100万元，当日，收到戊公司预付的合同款50万元。12月31日，经专业测量师测量后，确定该项服务的履约进度为30%。至12月31日，累计发生的服务成本为28万元，估计完成该合同还将发生服务成本42万元，该项服务交易的结果能够可靠计量，假定发生的服务成本均为职工薪酬，不考虑税费等相关因素。计算A公司确认的主营业务收入和主营业务成本金额。这题要写的全部会计分录
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2.A公司与戊公司签订一项为期3个月的服务合同，合同总收入为100万元，当日，收到戊公司预付的合同款50万元。12月31日，经专业测量师测量后，确定该项服务的履约进度为30%。至12月31日，累计发生的服务成本为28万元，估计完成该合同还将发生服务成本42万元，该项服务交易的结果能够可靠计量，假定发生的服务成本均为职工薪酬，不考虑税费等相关因素。计算A公司确认的主营业务收入和主营业务成本金额。
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18.2022年12月31日，新华公司“预付账款”科目所属明细科目的借方余额合计为140万元，“应付账款”科目所属明细科目的借方余额合计为10万元；“坏账准备”科目中有关预付账款计提的坏账准备余额为8万元。“固定资产”科目借方余额1200万元，“累计折旧”科目贷方余额500万元，“固定资产减值准备”科目贷方余额60万元。“原材料”科目借方余额6万元，“库存商品”科目借方余额10万元，“生产成本”科目借方余额4万元。“短期借款”科目贷方余额9万元。“本年利润”科目贷方余额18万元，“利润分配——未分配利润”科目贷方余额4万元。计算未分配利润
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1.3月9日，欣然公司向富强公司销售一批商品，不含增值税的销售价格为4000万元，增值税税额为520万元，该批商品成本为3600万元，已计提存货跌价准备120万元，该批商品已发出，款项已经收到，满足收入确认条件。5月5日，富强公司在验收该批商品时发现部分商品外观有瑕疵，A公司同意退回10%的瑕疵商品，开具的红字增值税专用发票上注明的价款为400万元，增值税税额为52万元。计算销售该批商品确认的销售收入和销售成本。
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18.2022年12月31日，新华公司“预付账款”科目所属明细科目的借方余额合计为140万元，“应付账款”科目所属明细科目的借方余额合计为10万元；“坏账准备”科目中有关预付账款计提的坏账准备余额为8万元。“固定资产”科目借方余额1200万元，“累计折旧”科目贷方余额500万元，“固定资产减值准备”科目贷方余额60万元。“原材料”科目借方余额6万元，“库存商品”科目借方余额10万元，“生产成本”科目借方余额4万元。“短期借款”科目贷方余额9万元。“本年利润”科目贷方余额18万元，“利润分配——未分配利润”科目贷方余额4万元。
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假如吴平投资某理财项目，一次性投入30万元，以后10年每年收回5万元，计算此项理财项目的投资收益率是多少？
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税款所属期选的去年的12月，也可以抵减1月份开票的税？
可以的可以的，没问题的，可以体检的。
可以的，因为你是12月份。
因为是12月份，我怎么不太理解
就是说你12月份预缴的，你在一月份就可以抵扣了，只要是预缴当月之后的都能抵。
增值税可以留抵，水利印花也可以留抵？他是1月交的税，税款所属期选的12月
印花税不存在留抵的问题啊，只有增值税可以。
所以我说的主要是水利和印花税，1月交的税款所属期是12月的，1月才开票，2月报1月税时，1月交的税款所属期在12月的税款可以抵2月报1月的水利和印花不
那你之前申报的时候你没有开票，你是按什么申报的呢。
12月也开票了，跟1月要开的不是同一个项目
那你12月你教的就是12月的水利基金和印花税，为什么会存在你那个印花税要去抵减你一月份的呢？我没太看明白你这里的意思。
12月给A项目开票了，给B项目打算开最后没开，B项目1月在外地预缴的税款税款所属期写到12月了，但是1月才给B项目开票，我问的是1月在外地预缴的税款但税款所属期是12月的可以抵减1月份开票的税款吗？
你这个预交款，你之前交的税只有增值税后面可以抵扣，其他的税是没办法抵的。
后面2月报1月的税时手动填进去预缴税款也不行吗
这个预缴的话通常是你填了附表的话，主表自动生产。
水利和印花没有附表，只有一个表
他们就不存在抵扣的问题啊，所以说，也就是说不存在你说的那个预缴的问题。
不是抵扣，是抵减，应交税减去已预缴税款
也不存在递减的，你的印花税和水利基金都是按照当期的开票金额来的，就不存在的减的问题。