老师好，电子税务局利润表里业务招待费错了，因为前三季度没有填写数据，所以第四季度的本期数才三万，本年数自动带出来也是三万，但本年数实际二十多万，这怎么办呢

老师好，请教所得税季度申报表问题，以下数据为方便参考均为整数，企业为一般纳税人小微企业，税负为5%，是这样我一季度所得税申报表利润总额是6万，交税3000，二季度利润总额17万，迡补上一年度亏损10万（电脑自动蹦出来），补交税500，，这月申报三季度，利润总额是22万，在申报表填上数据后，第8行迡补以前年度亏损10万又自动蹦出来，我想问的是二季度已经迡补亏损完了，这季度怎么还迡补啊？

老师你好，我咨询一下，我们17年成立的公司，属于小规模，17－19年累计亏损167万，在2020年第三季度的时候才开始盈利，第三季度弥补了85万的以前年度亏损，本次申报企业所得税的时候净利润本年累计数是正的，需要缴税，但是申报表上弥补以前年度亏损那栏的数字自动跳的是167万，没有减上个季度已经弥补的，这栏还手动改不了，这是什么情况

您好老师，有个所得税费用的问题傻傻分不清，20年亏损5万，21年前俩季度亏损5万，后来21年第三季度盈利55000，我申报利润表的时候本年累计利润是5000，因为用第三季度55000减前俩季度亏损5万，盈利5000，那么问题来了 1我要不要因为盈利5000计提所得税呢？ 2所得税报表数据来自利润表，所得税显示盈利了5000抵减以前年度亏损了，不用缴纳所得税。我不明白计提所得税费用我只考虑当年呢还是说中间有盈利了也需要考虑年前亏损，如果考虑年前亏我就不用计提所得税费用，否则需要计提，我应该怎么做才对？谢谢老师

老师：您好！我们是一家小规模小型微利企业。公司之前的会计（已经离职）在申报去年第二、三季度的企业所得税时，资产总额都填错了，营业收入，主营业务成本，利润都是0，没有数据，但实际这两个季度都有开票，这样填写企业所得税，会有怎样的问题？

老师好，电子税务局利润表里业务招待费错了，因为前三季度没有填写数据，所以第四季度的本期数才三万，本年数自动带出来也是三万，但本年数实际二十多万，这怎么办呢