老师，2020年服务业的成本会计把它做到生产成本了，资产负债表上就出现了存货，实际是主营业务成本，现在该怎么调整？
借以前年度损益调整，贷生产成本做这个。
-
Q
老师，我2019面之前已经确认了一次主营业务成本成本200万，借：主营业务成本200万，贷：生产成本200万，但商品实际在2020年发出，有做了一笔，借：主营业务成本100万，贷：库存商品100万，相当于在2020年重复做了主营业务成本100万，这个冲销的分录要怎么做呢？？
-
Q
请问发现上年度会计做了一些无票成本，现在要把这些都调整回来，之前财务直接做的借：主营业务成本，贷：银行存款，现在需要调整出这些业务成本，请问会计分录要怎么做？因为这样导致成本虚增了
-
Q
老师，您好，请问现代服务行业-信息技术服务的公司，还没有收入，但是一直有成本支出，这个支出能当成生产流水线一样，先把成本支出放在生产成本，到时有收入时再结转至主营业务成本吗？如果当期没有收入，生产成本就会列在资产负债表的存货，这样做对吗？
-
Q
老师，2020年服务业的成本会计把它做到生产成本了，资产负债表上就出现了存货，实际是主营业务成本，现在该怎么调整？
-
Q
发出商品，会计分录怎么做，结转主营业务成本，会计分录怎么做，发出商品是不是体现在资产负债表的存货里面
热门问答 更多>
-
税征税率13% 增值税退税率13% 你好，出口退税查询的结果，这个意思正常开13个点的普通发票，另外进项发票进项税可以退是吗？
-
老师，当时注册公司时经营范围里写了针纺织品生产，销售，，所以税务那边登记的是生产企业，其实我们是外贸企业，我可以去更改经营范围吗
-
老师，你好，我想问做合作社账务中提前收到一笔工程款，我可以借:银行存款贷:应收款吗，后面才开的发票，因为合作社与公司用的会计制度不一样了嘛，我这样挂后看到资产负债表中应收款是负数，请问老师这种情况可以吗？还是说有其他的挂法？
-
请问小规模是按季交增值税，如果1月2月3月中有一个月超10万销售额，一个季度又不满30万，增值税还免交吗？
-
客户付工程款给我们公司，发票已凯，但是付款时是用私户对私户付的，这对我们有什么影响
-
老师，请问在年度企业所得税汇算5月份之前我们取得了本该去年取得的一些发票，但是现在4月份了，做账是做到24年度还是做到25年4月呢，如果做到24年账已经结了，再反结账回去吗，如果做到25年4月，怎么能更好的区分哪些要算进24年，哪些要算到25年里呢老师回复说做到去年需要以前年度损益调整科目，去年账做完了反结账回去吗，金额挺大的
-
老师，我们公司属于服务行业，因业务需要购买了4台叉车，现在公司要注销，叉车卖给别的企业，他们需要我们给开发票，怎么开，税务上怎么处理呢
-
贸易出口企业，报文扣了38.5美金，应该记入什么会计科目
-
老师你好，我这边是总部做服装零售店，有男装 女装 童装 鞋子，底下还有分店，然后我想请问下我做金蝶账的时候，是不是，比如说主营业外收入，主营业外成本都要按分类做好呢，比方说主营业收入-分店-女装 主营业收入-分店-男装 这样呢 一直在纠结这个问题。
-
代扣代缴个人承担的社会保险费是通过应付职工薪酬科目核算吗？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
在2021年12月还是2022年1月做这笔分录？
你好，做到22年一月份的。
做到2021年12月份有什么区别？汇算清缴的表格有需要调整吗
汇算清缴是根据税法的规定来的，比如福利费、招待费，它都是有税前扣除比例的，超过的需要调灯预缴的时候根本就没有这一个汇算清交，如果成本费用没有发票的也不允许抵扣。
那这笔分录做到2021年12月份可以吗
那你的应交税费、企业所得税会有余额的。
做错的这笔业务是发生在2020年的，不是2021年
好，但是你汇算清缴的时候才考虑这个税款，不是吗？
你自己决定调整哪一个月也可以的，只要保证最后余额是一样的就行。