老师，我想问一下资产负债表期末余额资产和负债所有者权益不平等，差额就是付一笔设计费，支付设计费时没钱，老板转了钱到公户借:银行存款 贷:其他应付款-老板 然后支付时，借:开发成本-前期工程费-设计费 贷:银行存款 是不是我哪里错了呢？

老师啊， 普惠幼儿园 伙食费 不算收入 ，之前，咱们答疑老师不是说入到其他应付款里就可以了吗？就是伙食费这笔专款专用的这个问题。但是呢，他这个就是每次收到的钱总会少于我支付的钱，也就是说期末的时候这个其他应付款，伙食费这个比余额会在借方，然后正常呢，资产负债表期末的时候，其他应付款在借方的时候应该填到其他应收款里，但是这笔钱我收不回来，所以我是不应该结转到别的科目里啊，我应该怎么结转呢？

老师，请教一个问题，就是老板不注入资本金，以借款的方式借给公司，这样就是挂的其他应付款，老板每个月看到资产负债表，就让我手工推算他借进来的钱在哪里了，我用货币资金加应收账款减应付账款减预收账款加预付账款再加不含税库存商品*1。13得到含税库存金额，再加上利润表的亏损今年累计金额，是不是就应当时老板借进来其他应款的贷方余额，我每闪算的都有差异，也不知是什么原因。

老师，我想问一下资产负债表期末余额资产和负债所有者权益不平等，差额就是付一笔设计费，支付设计费时没钱，老板转了钱到公户借:银行存款 贷:其他应付款-老板 然后支付时，借:开发成本-前期工程费-设计费 贷:银行存款 是不是我哪里错了呢？

老师您好！我们公司老板有时会把公账里的钱打到他自己账号上的，这个时候我做的会计分录是借其他应付款-法人，贷：银行存款；而公司需要用钱进货的时候，老板又会把钱从自己的账号打回公账上，这个时候我做的会计分录是借银行存款，贷其他应付款-法人，这样下来，其他应付款一直存在贷方余额的，所以资产负债表中会反映填列到负债那边的其他应付款那一栏；但从这个月开始，其他应付款科目就变成了借方有余额，那在资产负债表中应该怎样反映呢？是以负数填列在负债那边的其他应付款一栏呢？还是以正数填列在资产那边的其他应收款一栏呢？还是两者都可以呢？谢谢老师的解答哦！

老师，请问一下，就是 我在查账的时候发现，之前2022年 上半年有些账都做错了 科目挂错了， 比如贷款利息， 贷款是专用于支付建安成本（工程款等）的，然后这个利息是不是就应该资本化， 正确分录是不是 借 开发成本-开发间接费 -利息 贷 银行存款 但是之前会计 是 借 财务费用-利息 贷 应付利息 借 应付利息 贷 银行存款 用不用更正过来？？ 借 开发成本-开发间接费-利息