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老师您好!加计抵减会计分录怎么做

2022-01-14 12:38
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2022-01-14 12:39

你好! 月底结转未交增值税 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税费-未交增值税 次月月初抵减、交纳增值税 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款 其他收益/营业外收入

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快账用户6715 追问 2022-01-14 14:20

计提时 :借:应交税费--应交增值税-减免税款 贷:营业外收入 借:应交税费-未交增值税 贷:应交税费-应交增值税-减免税款

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齐红老师 解答 2022-01-14 14:26

也可以的,上面是在缴纳的时候实际享受。

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快账用户6715 追问 2022-01-14 14:27

用了减免税额科目,可以直观看到减免金额

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齐红老师 解答 2022-01-14 14:34

可以的,你增加一个三级科目就可以了,根据实际需要处理都可以。

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快账用户6715 追问 2022-01-14 14:35

好的,谢谢老师

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齐红老师 解答 2022-01-14 14:58

不客气,祝工作顺利!

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你好! 月底结转未交增值税 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税费-未交增值税 次月月初抵减、交纳增值税 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款 其他收益/营业外收入
2022-01-14
借应交税费,应交增值税加计扣除,贷营业外收入
2022-05-12
借应交税费、增值税加计扣除 贷营业外收入或者其他收益。
2022-03-17
你好。你好,。你好,借应交税费贷其他收益。
2022-09-07
你好 借:应交税费-未交增值税 贷:其他收益
2020-08-26
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