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老师,上个月多计提工资,这个月,怎么冲回呢?

2022-01-14 11:01
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-01-14 11:01

你好,做计提相反的。您好,做计提相反的分录。

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快账用户3201 追问 2022-01-14 11:04

老师,那计提当时管理费用月底已经结转本年利润,是不是相反分录管理费用要换成本年利润?

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齐红老师 解答 2022-01-14 11:06

您好,不需要做的,不影响全年总利润。

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快账用户3201 追问 2022-01-14 11:08

那就是我当时借:管理费用 贷:应付职工薪酬 。这个月做相反分录就行,金额是多计提的数字,对吗?

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齐红老师 解答 2022-01-14 11:13

你好  对 这样处理是正确的 

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你好,做计提相反的。您好,做计提相反的分录。
2022-01-14
你好 上月计提 时相反分录  金额是多的金额
2023-03-07
你好  上个月计提分录借贷方不变。 金额负数就行了。 比如借管理费用-工资负数贷应付职工薪酬-工资负数  
2021-08-06
你好,上个多计提了工资,这个月冲回的分录是 借:应付职工薪酬,贷:管理费用等科目 
2021-06-09
你好 借,应付职工薪酬 贷,管理费用
2023-01-22
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