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老师你好,建筑公司的分公司,没有建筑资质,但是接了项目,开具了工程服务的发票,款项也已经支付完毕,但是总公司现在要求全部作废退回处理,这种情况合理吗?

2022-01-13 17:07
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2022-01-13 17:11

学员你好,分公司就是总公司资质,这是没问题的。总公司要求退回总公司开具这样更便于管理。也避免能让抵扣更加充分

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快账用户1175 追问 2022-01-13 17:14

总公司是一般纳税人,然后分公司这当地的税务局核定的是小规模纳税人,开具的都是普票不存在抵扣的问题,那分公司这样操作并没有太大的问题,总公司想要从总公司走账是为了方便管理,是这个意思吗老师

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齐红老师 解答 2022-01-13 17:20

你们是3个点的票,第一可能考虑甲方对票需求  第二,三个点的票是实实在在要交三个点,而就个点的票抵扣后所得税税率一般不会高于2.5%  有的可能更低,这样明显公司要少缴税。第三可能就是管理上的原因

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