演示账套

老师，生产企业免抵退只是一个虚拟数字没有收到钱，系统里打印免抵退税汇总表该怎么做分录，增值税已经申报好了才打印出来？分录体现不到增值税报表了？

2022-01-12 11:30

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2022-01-12 11:35

你好,生生产企业免抵退是要退税的,不是虚拟数字的.增值税报表上的金额和账上的科目对应的金额是一致的. 退税汇总表打印出来, 上有应退税额和免抵税额.都要作分录的

快账用户8173 追问 2022-01-12 16:14

分别怎么做分录？

齐红老师解答 2022-01-12 16:16

你好,应退税额分录退税借:应交税费-应交增值税-出口退税贷:其他应收款-出口退税免抵税额计提附加税借:税金及附加贷:应交税费-应交城市建设维护税应交税费-应交教育附加应交税费-应交地方教育附加

快账用户8173 追问 2022-01-12 16:19

我们是生产企业我没有收到税呢？这个分录怎么做?就是抵消了内销的进项

齐红老师解答 2022-01-12 16:22

你好,这是生产企业分录,你对着你上面的退税金额做就可以了有应退税额分录借:应交税费-应交增值税-出口退税贷:其他应收款-出口退税有免抵税额的分录: 借:税金及附加贷:应交税费-应交城市建设维护税应交税费-应交教育附加应交税费-应交地方教育附加

快账用户8173 追问 2022-01-12 16:24

老师这样做分录肯定不对的，这个钱我们肯定是收不回来的，因为我们的销项大于进项的，税务所没有退到我们账户里面钱的，不可能做其他应收款

齐红老师解答 2022-01-12 16:26

你好,你销项大于进项,你的应退税额那是没有数的,只有免抵税额那就只做有免抵税额的分录: 借:税金及附加贷:应交税费-应交城市建设维护税应交税费-应交教育附加应交税费-应交地方教育附加

2022-01-12

那你这种情况就没有别的办法了。只能先把数据填在免税销售那里。

2021-11-03

你好，具体更正的话可以去柜台。退税影响不影响看咱更正的内容要具体业务具体分析，可以直接去柜台办理。

2022-12-14

你这里直接按照出口的总金额去填写那个退税部分的金额啊，然后后面你会收汇，收完的话就对上了不影响。

2022-10-08

同学你好一般没事按照专管员的来就行

2021-08-06

领取会员