你好 ; 你是补税是吗 ? 补税的话 把以前年度损益调整结转到利润分配-未分配利润 。这个 以前年度损益调整科目是余额 是0 的
老师 我在2021年申报2020年的汇算清缴时 未做这笔分录 借 以前年度损益调整 贷 应交所得税。那我在10月分能补做这笔吗。 那这以前年度损益调整会在资产负债表 或利润 表怎么没列示出来的。
老师,2021年做2020年的汇算清缴时要补税,我当时做了借以前年度损益调整,贷应缴税费企业所得税;借应交税费企业所得税,贷银行,就没有了。我发现还要做一个借未分配利润 贷以前年度损益调整,但是我没做,我的未分配利润没调整过来,怎么办呀?这都2022年了,还能调整吗?
所得税汇算是在次年,比如2022年做2021的所得税汇算,那我2022才会做调整分录,比如说要再交所得税, 借:以前年度损益调整50,贷:应交税费–应交企业所得税50 借:利润分配–未分配利润50,贷:以前年度损益调整50 我这个分录做在2022,还是2021年啊?
老师请问,企业2021年度五月份汇算清缴2020年度做了一笔 借 以前年度损益调整 100 贷 应交税费 100 借未分配利润100 贷 以前年度损益调整 100。 但是在21年利润表上看,这笔调整并未调减期初利润100,而是调减了当年未分配利润的发生额100,这种情况要怎么做审计调整分录呢?
老师,我现在准备做2022年企业所得税汇算清缴,我在2022年10月的时候做了这样一笔分录(补2021年忘记出库)借:以前年度损益调整5万贷原材料5万、借:利润分配-未分配利润5万贷:以前年度损益调整5万,我现在做2022年汇算清缴,需要做什么吗?意思就是需要填哪些表调增还是调减的吗?
请教一下,为什么转出的增值税不是18万,而是题目所说的数目, 如果是自建的厂房改造成职工食堂,进项税额需要转出吗?烦请详细解说一下,非常感谢!!!
2024年是借其他应收1555万 贷投资收益1555万,年度审计调账后,分录为借投资收益1555万,贷财务费用1555万;3月的时候我看了合同认为这部分收入虽然一直未开票,但是仍旧需要缴纳6%增值税,打算在第一季度申报增值税,请问计提税费分录应该怎么做呢
老师你好!项目有些合同未签,但己经支付工程款,会有什么税费风险,老师指导一下
老师你好!项目借款需要提供哪些证据链
季度印花税以主营业务收入与材料申报?其它业务收入要不要申报?
享受季度30万以下的增值税免征额,怎么入账,会计分录怎么做
老师,请问第三问最后一个分录预计负债的计算公式没有看懂,为什么会产生预计负债,是预计损失产生的吗
开私房菜办理卫生许可证,要什么材料吗?
注册餐饮服务公司需要办许可证吗?是先注册后办证吗?个体户
注册餐饮管理公司比餐饮服务复杂吗?
利润表和负债表有列示的吗
你好; 是的。 会影响的