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老师我司每个月都有预缴所得税总计2万。到12月第四季度需要缴纳所得税了,金额是8万!因为之前都不需要缴纳所以一直没有计提过,请问现在我需要计提8万?还是需要计提10万呢?

2022-01-11 07:20
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2022-01-11 07:28

你好 你按照现在累计利润额做计提

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快账用户6145 追问 2022-01-11 07:32

那就是需要计提10万了,预缴2万了第四季度应交8万呗对吧

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齐红老师 解答 2022-01-11 08:00

是的,您的理解完全正确

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你好 你按照现在累计利润额做计提
2022-01-11
已经多交了就不需要再计提了。
2023-01-13
你好,之前多计提的红冲在第四季度不需要交税,都不用计提。
2021-01-08
你好,是需要预交企业所得税。
2021-10-18
您好,通常来说,每月计提或者每季度计提;按照账面的计提,实际上账面和报税的会是一样的。
2023-12-28
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