你好 你按照现在累计利润额做计提
【1】小微企业假设2020年第1-3季度利润总额累计10万。累计所得税5千。第四季度亏损2万。即1-4季度累计利润总额是8万。不需要缴纳所得税对吧! 【2】20201年的第一季度所得税申报表中弥补以前年度亏损,系统自动出数,还是需要手动填写?金额是多少呢?
#提问#老师,在2020年9月季报所得税时,我们弥补了去年的亏损3000元之后还需缴纳2900元所得税,当时也计提了所得税2900,并且选择延期到2021年1月缴纳;现在到了12月底,在所得税报表中又弥补一次去年的3000元亏损,弥补以后还需缴纳所得税3万,那么这笔应交的3万所得税是不是包含了之前计提的2900元?12月的计提所得税额是3万还是3万减去2900元后的余额?
老师,我去年1月买了台车,8月卖出去了,但是财务这边没做账务处理,依然每月在计提折旧,现在12月被查,需要补缴纳企业所得税,我现在这台车估计是85万,请问企业所得税如何计算缴纳?
老师我司每个月都有预缴所得税总计2万。到12月第四季度需要缴纳所得税了,金额是8万!因为之前都不需要缴纳所以一直没有计提过,请问现在我需要计提8万?还是需要计提10万呢?
老师,12月计提企业所得税税2万,小企业有优惠政策减免,申报时有政策优惠减免了1万,第二季度预缴了2千。实际缴纳8千,这个怎么做分录?计提的比实际缴纳的少了,我需要冲红多计提的部份吗?
老师,公司付烟酒款的时候银行备注也写成烟酒款吗,有没有更合适的备注
做电力安装的人工工资有两个工人干活,可以打钱的时候打在一个身上吗,另外一个人没有银行卡
老师,24年我公司是小规模纳税人,12月份运输车辆租赁费,未收到发票,直接入主营业务成本了,月末也已经损益结转,25年公司变更为一般纳税人,收到12月份的车辆租赁费成本发票(专票),我是直接把发票粘贴在12月凭证后面,还是需要另做处理?
建筑服务印花税对方收取我万分之九,是怎么算的
老师,房租摊销是从租房的当月开始吗?
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通用定额发票现在还能用吗作为扣税发票
老师你好,学堂答疑过年期间放假时间是什么时候到什么时候?
新的租赁准则和旧的有什么区别了?出租人和承租人会计分录有什么不同?
公司房产税从租计征不能减半吗?
那就是需要计提10万了,预缴2万了第四季度应交8万呗对吧
是的,您的理解完全正确