咨询
Q

你好老师,供应商发票开错了(非金额出错),进项税额已转出,供应商当月也重新开具发票,请问分录分别怎么做,谢谢

2022-01-10 09:17
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-01-10 09:18

开错了,已经抵扣,所以进项转出?

头像
快账用户8657 追问 2022-01-10 09:19

是啊老师,已经抵扣的,所以进项税额转出

头像
齐红老师 解答 2022-01-10 09:21

第一次收票,正常做购入分录 进项转出时,做相反的会计分录 重新收到发票时,做正常的购入分录

头像
快账用户8657 追问 2022-01-10 10:28

好的,谢谢老师。。那客户退回商品也按相反方向做:借:应收账款(负数) 贷:主营业务收入(负数) 应交税金(负数) 对吗? 然后退货回来库存商品分录是?

头像
齐红老师 解答 2022-01-10 10:34

客户退回商品也按相反方向做 同时  借:库存商品  借:主营业务成本(负数)

头像
快账用户8657 追问 2022-01-10 11:15

借库存商品正数?主营业务成本负数?

头像
快账用户8657 追问 2022-01-10 11:15

借库存商品正数?贷主营业务成本负数?

头像
齐红老师 解答 2022-01-10 11:20

借库存商品正数  主营业务成本负数 都在借方,一正一负

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关资讯

热门问答 更多>

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×