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老师,我想问一个企业所得税的问题。账上的本年利润不等于应纳税所得额,税务系统里有以前年度的亏损以及加计扣除和调增的金额,今年我们有盈利了,需要缴纳所得税了,这个所得税的计提我怎么计算?

2022-01-05 19:56
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2022-01-05 19:57

你好,按照税务局系统计算出来的所得税缴纳,然后按照缴纳的所得税,做账

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快账用户4805 追问 2022-01-05 19:58

那不是要先填写完申报表才能计提?是次月计提缴纳?

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齐红老师 解答 2022-01-05 20:00

你好,是的,本月预提,差额部分放在次月

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相关问题讨论
你好,按照税务局系统计算出来的所得税缴纳,然后按照缴纳的所得税,做账
2022-01-05
你好; 不用计提了。 你都还亏损就不用缴纳所得税的  
2022-01-13
第一个不需要。 第二个年累计利润总额-以前年度亏损)*税率-前两个季度预缴 公式
2021-10-04
你好,发生了  以前年度损益调整  的情况下,资产负债表与利润表的关系是 未分配利润期末数=未分配利润期初数%2B净利润本年累计%2B(—)以前年度损益调整
2022-08-29
你好,你的红冲计提的所得税就行。
2023-07-15
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