咨询
Q

请问老师季度预缴企业所得税的分录怎么写?汇算清缴后多补了1万怎么写分录呢?

2021-12-30 15:10
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-12-30 15:10

借所得税费用贷应交税费,企业所得税 借应交税费企业所得税贷银行存款, 这个是季度预缴的分录。

头像
齐红老师 解答 2021-12-30 15:11

借以前年度损益调整,贷应交税费企业所得税, 借应交税费企业所得税,贷银行存款。 这个是汇算清缴调整的。

头像
快账用户1855 追问 2021-12-30 15:19

100万以下按2.5个点的小微企业截止日期是什么时候呢?

头像
齐红老师 解答 2021-12-30 15:20

你好,截止到明年年底。

头像
快账用户1855 追问 2021-12-30 15:32

500万以下除不动产以外的一次性扣除截止到什么时候呢?

头像
齐红老师 解答 2021-12-30 15:34

你好,截止到二三年年底。

头像
快账用户1855 追问 2021-12-30 15:53

好的,谢谢老师

头像
齐红老师 解答 2021-12-30 15:56

不用客气,工作愉快。

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关问题讨论
借所得税费用贷应交税费,企业所得税 借应交税费企业所得税贷银行存款, 这个是季度预缴的分录。
2021-12-30
您是使用的是企业会计准则还是小企业会计准则?
2023-05-05
你好,都是 借所得税费用 贷应交税费 借应交税费 贷银行存款
2022-03-18
你好 借:利润分配-未分配利润 贷:应交税费-所得税 借:应交税费-所得税 贷:银行存款
2021-05-14
补税会计分录 借:以前年度损益调整 贷:应交税费--应交企业所得税 同时结转以前年度损益调整 借:利润分配-未分配利润 贷:以前年度损益调整 实际补缴企业所得税时: 借:应交税费--应交企业所得税 贷:银行存款
2023-06-02
相关问题
相关资讯

热门问答 更多>

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×