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老师,请问收到的税控盘服务费专票可以抵扣进项税吗?如果正常抵扣进项税了,增值税报表减免税款那栏填写发票全额还是填写不含进项税的金额?,谢谢

2021-12-28 19:31
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-12-28 19:32

税款盘开的服务费发票是专用发票,把进项做了勾选抵扣,可以把抵扣的进项转出,之后在增值税申报表里把税款盘服务费的全额填写抵扣增值税

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齐红老师 解答 2021-12-28 19:32

你也可以不认证抵扣那张专票

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快账用户4361 追问 2021-12-28 19:35

那就始终有一个未抵扣发票,可以认证不抵扣吗?

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齐红老师 解答 2021-12-28 19:40

你好,可以的呢。如果你觉得不舒服,可以参考我上面的那个处理方法

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税款盘开的服务费发票是专用发票,把进项做了勾选抵扣,可以把抵扣的进项转出,之后在增值税申报表里把税款盘服务费的全额填写抵扣增值税
2021-12-28
你好不需要勾选的全额抵扣,填写主表应纳税减征额和减免表 附表四里面
2021-01-20
你好,直接减去就可以的
2021-11-16
是的没错, 是这样填在第(四)项:本期用于抵扣的旅客运输服务扣税凭证
2022-11-07
你好,数据要填,但是本期实际递减额不用填
2020-08-06
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