老师，内账每个月都是不含税收入，进项含税录入的，导致我有待抵扣进项税额留底，那这个月开发票并缴纳增值税了，后面发现待抵扣的进项还在，不会平数。
你好，你的进项是含税的，为什么还有待抵扣？
-
Q
老师 我们公司不想缴纳企业所得税 所以开了很多进项的发票 如果开了进项的发票全部入账的话 我增值税就不用缴纳了 这样也不好 我可不可以先入账 把进项放在待抵扣进项那里 留着下个月在抵扣 比如 借：管理费用 应交税费-待抵扣进项 贷：应付账款 那如果可以 下个月 借：应交税费-进项税额 贷：应交税费-待抵扣进项
-
Q
老师 请问我们这个月认证了一笔进项税 但是不申报抵扣 用来留底扣税 在增值税本期进项税额明细填申报抵扣进项还是待抵扣进项税呢 我选的待抵扣进项税 但是一申报后会产生缴纳税金 不知道怎么回事
-
Q
老师，内账每个月都是不含税收入，进项也是不含税录入的。那这个月开发票并缴纳增值税了，后面发现待抵扣的进项还在，不会没有，想问一下内账的增值税已经抵扣的进项如何做才能平呢？每个月发票入账了待抵扣进项税额 每个月结转增值税到已交税金里面平数了但是怎么才能让已经抵扣的进项发票提现在应交税费一级科目的余额每个月余额是平的呢？调整来调整去，发票还在。
-
Q
老师，内账每个月都是不含税收入，进项含税录入的，导致我有待抵扣进项税额留底，那这个月开发票并缴纳增值税了，后面发现待抵扣的进项还在，不会平数。
-
Q
老师 我们是房地产开发公司 现在是预售预缴 开的发票是不征税的 所以进项发票都记的应交税费-应交增值税-待抵扣进项税额 3月开了一张发票 销项税额是241 领导让从待抵扣进项税额把这241给抵了 我抵241税额分录是 借 应交税费-应交增值税-销项税额 贷 应交税费-应交增值税-待抵扣进项税额 领导说应该把待抵扣调出进项税额再抵 老师 分录应该怎样做呢？谢谢老师
热门问答 更多>
-
单选题：表外融资，即租赁标的物折旧在出租人一方进行提取的融资，一般是指（）。A.经营性租赁B.融资租赁C.动产租赁D.不动产租赁
-
老师，我公司认缴3080万实缴1980万，A股东持股25.5%实缴157万，现A股东要转让7.4%的股权原值是多少？
-
企业最基本的融资方式是（）。A.内源融资B.股权融资C.债务融资D.融资租赁
-
2.A公司与戊公司签订一项为期3个月的服务合同，合同总收入为100万元，当日，收到戊公司预付的合同款50万元。12月31日，经专业测量师测量后，确定该项服务的履约进度为30%。至12月31日，累计发生的服务成本为28万元，估计完成该合同还将发生服务成本42万元，该项服务交易的结果能够可靠计量，假定发生的服务成本均为职工薪酬，不考虑税费等相关因素。计算A公司确认的主营业务收入和主营业务成本金额。这题要写的全部会计分录
-
2.A公司与戊公司签订一项为期3个月的服务合同，合同总收入为100万元，当日，收到戊公司预付的合同款50万元。12月31日，经专业测量师测量后，确定该项服务的履约进度为30%。至12月31日，累计发生的服务成本为28万元，估计完成该合同还将发生服务成本42万元，该项服务交易的结果能够可靠计量，假定发生的服务成本均为职工薪酬，不考虑税费等相关因素。计算A公司确认的主营业务收入和主营业务成本金额。
-
18.2022年12月31日，新华公司“预付账款”科目所属明细科目的借方余额合计为140万元，“应付账款”科目所属明细科目的借方余额合计为10万元；“坏账准备”科目中有关预付账款计提的坏账准备余额为8万元。“固定资产”科目借方余额1200万元，“累计折旧”科目贷方余额500万元，“固定资产减值准备”科目贷方余额60万元。“原材料”科目借方余额6万元，“库存商品”科目借方余额10万元，“生产成本”科目借方余额4万元。“短期借款”科目贷方余额9万元。“本年利润”科目贷方余额18万元，“利润分配——未分配利润”科目贷方余额4万元。计算未分配利润
-
1.3月9日，欣然公司向富强公司销售一批商品，不含增值税的销售价格为4000万元，增值税税额为520万元，该批商品成本为3600万元，已计提存货跌价准备120万元，该批商品已发出，款项已经收到，满足收入确认条件。5月5日，富强公司在验收该批商品时发现部分商品外观有瑕疵，A公司同意退回10%的瑕疵商品，开具的红字增值税专用发票上注明的价款为400万元，增值税税额为52万元。计算销售该批商品确认的销售收入和销售成本。
-
18.2022年12月31日，新华公司“预付账款”科目所属明细科目的借方余额合计为140万元，“应付账款”科目所属明细科目的借方余额合计为10万元；“坏账准备”科目中有关预付账款计提的坏账准备余额为8万元。“固定资产”科目借方余额1200万元，“累计折旧”科目贷方余额500万元，“固定资产减值准备”科目贷方余额60万元。“原材料”科目借方余额6万元，“库存商品”科目借方余额10万元，“生产成本”科目借方余额4万元。“短期借款”科目贷方余额9万元。“本年利润”科目贷方余额18万元，“利润分配——未分配利润”科目贷方余额4万元。
-
假如吴平投资某理财项目，一次性投入30万元，以后10年每年收回5万元，计算此项理财项目的投资收益率是多少？
-
假如吴平投资某理财项目，一次性投入30万元，以后10年每年收回5万元，计算此项理财项目的投资收益率是多少？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
比如别人给你开了不含税，金额100，税额20，你价税合计应该按照120来做成本。
含税开票给我了，我按照价税分离来入账的，没有全部入成本，价税分离来入账单。可是我的收入是不含税的，现在想要调整。
你好，你们单位是一般纳税人，已确认收入借银行存款贷主营业务收入应交税费应交增值税销项，然后你的成本及主营业务成本应交税费待抵扣贷银行存款是这么做的吗？
不是，收入没有销项税额的，就发票购进有进项税额。
那你缴纳增值税的分录是怎么做的？
还没有做，我现在想整理下，看下怎么调整的。我想按照外账的流程来做，可是我发现数据一直平不了哦。
你好，那你借主营业务成本贷，应交税费待认证直接都是加税合计缴纳的分录，借管理费用贷银行存款。
就按照这个分录做吗？这样会增加成本。之前老板就是说要分开来做的。
你好，对的是的，你们到底想价税分开还是合记？
要价税分离做的 ，但是我现在收入是没有销项税额，只有进项是有进项税额的，有进项待抵扣就平不了数据。 有什么办法吗？
你好，调整收入就是了贷主营业务收入负数应交税费，应交增值税销项。
然后你进项只要认证了，借应交税费应交增值税进项贷应交税费待抵扣。
收入是不含税收入来的，没有应交增值税销项税额哦。我的收入是 ：借应收账款待主营业务收入，按照你那个我的：借：应收款贷主营业务收入应交税费销项税额，那我的收入就变少了。
你好，那你的收入不应该价税合计分开吗？
发票上有销售额吗？你需要交增值税吗？
我说了，是内账内账。等下都结束追问了，你帮我详细看清楚我前面说的一点咯，
要价税分离做的 ，但是我现在收入是没有销项税额，只有进项是有进项税额的，有进项待抵扣就平不了数据。 有什么办法吗？ 2021-12-27 11:23 但是当时我问了，你收入是不是需要价税分开还是合并到一块儿，你说的是需要加税分离，那需要加税分离，你的收入之前做多了，是不是需要红冲？
重新提问，然后艾特我就可以的。
比如收入，你发票不含税金额是100，税额是20，然后你借银行存款贷，主营业务收入120，那你现在做多了贷，主营业务收入-20 应交税费，应交增值税销项20这样做不就对了吗？
可是我只收银行100收不到120.到时候应收不是挂这个20块钱。永远收不回来的。
那你的发票开了多少？现在不管你收到没有收到，没有收到的另做另外核算
就说价税合计这个事
开了销项税额30万左右。这个另外核算，怎么咧分录好。
那你其他的不要做，收入收到多少，开了多少借？银行存款贷，主营业务收入应交税费应交增值税销项，这个平吗？如果不平的话，哪里有差额？
我们不管你的无票收入，现在就说的是你之前多做了收入，之前借银行存款贷，主营业务收入，现在就应该借银行存款贷，主营业务收入应交税费。