演示账套

A，，公司代另外一家公司开发票开金额62500差额征税开要时借应收账款62500贷应交税金一应交增值税一销项税额（差额征收）297.62主营业务收入62202.38. 收到服费借银行存款贷应收账款退回客户是全额收税点借主营业务成本一服务费62500贷现金59375，营业外收入一税金，这样写对吗老师指导一下怎么写分录合理

2021-12-15 09:04

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2021-12-15 09:10

你好；你们实际业务是什么；你开票出去这个是要做外账是吗；开的什么发票内容

快账用户5664 追问 2021-12-15 09:11

是要做外账，内账怎么处理

齐红老师解答 2021-12-15 09:16

你好；外账按你开票的金额做借银行存款或者应收账款贷主营业务收入；应交税费-应交增值税；借银行存款贷应收账款；借主营业务成本贷银行存款等；你退也尽可能i别公户退；私下去退；内账的话按照收款借银行存款贷其他应付款借其他应付款贷银行存款；缴纳税费：借应交税费-应交增值税等贷银行存款

快账用户5664 追问 2021-12-15 09:19

老师交的税点少，收回的税多，多出的部分是不是可以营业外收入税金

齐红老师解答 2021-12-15 09:22

你好；多的部分计入营业外收入去

领取会员