老师好，我是小规模纳税人，因为增值税减免优惠，所以一般没有涉及到交税。那么我每年的数控盘维护费怎么入账比较好？
借：管理费用 贷：银行存款 借：应交税费-应交增值税（减免税款） 借：管理费用（负数）
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@邹老师 老师好， 一、我公司是小规模纳税人，现在有小规模纳税人增值税优惠政策，公司的收入是无票收入，申报增值税时 ：咨询过地方税局税管员说，不含税收入=含税收入÷1.03 然后在再减去2%的增值税优惠，最后增值税应纳税额就是=（含税收入÷1.03）×3%-（含税收入÷1.03）×2% 这样的话，现在我的账上增值税计提要怎么出呢？ 二、没有增值税优惠之前的账我们是这样出的：无票收入，收到租金时：借：银行 贷：主营业务收入 月末计提增值税：贷：主营业务收入 红字 贷：应交税费-应交增值税 缴纳增值税时：借：应交税费-应交增值税 贷：银行存款
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老师好，我是小规模纳税人，因为增值税减免优惠，所以一般没有涉及到交税。那么我每年的数控盘维护费怎么入账比较好？
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老师，应交增值税-未交增值税 往年一直有借方负数，怎么把他转为零呢，就是把它处理掉？这个好像是公司初期开业的金税盘的技术维护费，后来也都没的抵扣掉的，这么长时间也不再抵用了，我们是小规模公司
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老师好！一般纳税人，12月份的税控盘服务费280元，入账冲减管理费用做到了减免税款里，但增值税申报表里未抵减，因为12月没收入没形成税款，2022年1月份抵减的税款，造成应交税费余额有280元，请问老师这种情况应该怎么处理
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老师好！一般纳税人，12月份的税控盘服务费280元，入账冲减管理费用做到了减免税款里，但增值税申报表里未抵减，因为12月没收入没形成税款，2022年1月份抵减的税款，造成应交税费余额有280元，请问老师这种情况应该怎么处理
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粤公网安备 44030002003870号
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