演示账套

老师你好，我想问一下每年社保基数上调，补交的那部份社保和医疗要怎么样做分录

2021-12-09 15:58

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-12-09 15:58

你好；单位部分的还是个人部分也有的；这样好判断科目

快账用户9607 追问 2021-12-09 15:59

单位部份

齐红老师解答 2021-12-09 16:00

你好；借管理费一-单位部分社保贷应付职工薪酬-单位社保；借应付职工薪酬-单位社保；贷银行存款

你好；单位部分的还是个人部分也有的；这样好判断科目

2021-12-09

你好，学员，正常计提缴纳的

2022-09-29

你好；这个是缴纳今年的社保的话。补做：借管理费用-社保贷应付职工薪酬-社保；缴纳：借应付职工薪酬-社保；其他应收款-个人社保贷银行存款

2021-10-08

您好，（员工个人负担社保公积金）借：应付职工薪酬-应计工资 44.56 贷：其他应收款-社保 44.56 （计提公司社保）借：管理费用-公司负担五险87.52 贷：应付职工薪酬-五险 87.52 （代缴社保公积金）借：其他应收款-社保 44.56 应付职工薪酬-五险 87.52 贷：银行存款 132.08

2023-10-18

你好借以前年度损益调整贷应付职工薪酬借应付职工薪酬贷银行

2021-11-11