演示账套

老师，资产负债表里面的预收和预付账款怎么做掉啊，我试了好几个分录都做不掉啊

2021-12-06 10:53

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-12-06 10:54

你好预收调平分录是借：预收账款，贷：主营业务收入，应交税费—应交增值税（销项税额）预付账款调平分录是借：库存商品等科目，贷：预付账款

快账用户1018 追问 2021-12-06 10:56

老师，我这样做错了吗？

齐红老师解答 2021-12-06 10:57

你好，你这样做，形式上看，没有什么问题可以把预收账款余额结平啊

快账用户1018 追问 2021-12-06 11:02

老师，结不平，里面的数字还是没动

齐红老师解答 2021-12-06 11:03

你好，能把没有做分录之前的预收账款，预付账款金额是多少以及你做的分录的预收账款，预付账款金额是多少分别提供一下吗

快账用户1018 追问 2021-12-06 11:23

老师我之前没用做预收，都是做的应收，造成预收里面有数字，估计是因为我银行收款的时候贷方应收账款有的做明细有的没做搞成了这样，那现在怎么调呢？

齐红老师解答 2021-12-06 11:27

你好预收调平分录是借：预收账款，贷：主营业务收入，应交税费—应交增值税（销项税额）预付账款调平分录是借：库存商品等科目，贷：预付账款现在就是这样处理啊

你好预收调平分录是借：预收账款，贷：主营业务收入，应交税费—应交增值税（销项税额）预付账款调平分录是借：库存商品等科目，贷：预付账款

2021-12-06

你好，做掉是需要把余额结平的意思？

2021-11-23

你好，是应当计入预付账款的借方，错误的计入了应付账款的借方，是这个意思？

2024-04-15

你好，你的这个是重分类！你的应付账款如果余额是借方，会自动分类到预付账款的科目下面来了！

2022-09-18

您好！第一次退货借预计负债 50 应交税费-销项税冲回 6.5 贷银行存款 11.3*5=56.5 借库存商品 8*5=40 贷应收退货成本 40

2023-08-21

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