公司成立当月（公司为一般纳税人）无开票收入，纳税申报时暂估了未开票收入。（相当于没有收入，为了发票增量而虚设的一个金额）下月有开票收入，如何冲回上月未开票收入的金额及税额，
可以的，可以充你的无票收入。
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申报增值税，有一张发票收入分期确认，但是增值税当月就申报了，当月及后面月份开票收入和未开票收入怎么填报？纳税主表和账务处理收入处始终有未确认收入的差额是吧
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我们公司的税负是用交的增值税/本月开票金额？还是用交的增值税/收入？因为我们当月的收入和开票金额不一样，当月的收入是暂估的，下个月才开发票
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公司成立当月（公司为一般纳税人）无开票收入，纳税申报时暂估了未开票收入。（相当于没有收入，为了发票增量而虚设的一个金额）下月有开票收入，如何冲回上月未开票收入的金额及税额，
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您好，老师！我们是一般纳税人企业，期末有留底税额，申报了未开票收入，下月开票了要冲红。那当月申报未开票收入，账务处理做了未开票收入，需要结转未开票收入的成本吗？
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留底税额申报了未开票收入，我们账务上暂估了收入，分录是 借应收账款 贷收入 贷应交税金-销项，次月有开发票，我们想用开票的金额 负数冲减原来暂估的收入凭证，但是这个开票金额有之前月份未开票现在开的，比如一共开票4万，2万是当月发生，2万是之前未开票现在开的，这4万可以都用来冲减我们为了清零留底税额而暂估的那部分收入吗？
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请问老师，在实操中去年第四季度（24年10、11、12月）的成本发票可以入在本年（25年）1月份是吗？
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由郭老师回答我的问题
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具体怎么冲呢？老师，从来没有遇到过这样的情况，直接开票还是咋？
借应收账款负数贷，主营业务收入负数，应交税费负数直接红冲就可以，在上面这个分录就可以。
分录已经做了，就是现在发票需要重新开不，还有就是这个月的纳税申报表怎么处理
未开具发票一栏，填写负数 开具的发票一栏填写证书。
开具的发票一栏填写正数。
相当于就是只需要在申报表中进行调整，而不需要开发票，是这个意思吧
你好，对的是的，是这么做的。
你有开票收入才行，如果没有开票收入怎么红冲无票收入。
感谢老师，瞬间懂了，谢谢
不要客气，工作愉快。