老师，2020年1月份我误认证了一张招待费专用发票，我们现在才发现误认证错了，这个月份做进项税额转出可以吗
同学，您好，这个月可以做转出的。
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老师，我有一张2019年3月份的原材料增值税专用发票，但是现在是2020年8月份了，我这个月认证抵扣，可以抵吗？
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老师咨询一个问题，9月份销售方给我们开具发票金额税额正确但吨位跟单价错误，我们于9月份认证抵扣，10月份发现错误对方红冲后重开，我们公司10月份，做账时可以红字冲9月份的凭证，然后重新认证做正确的，税金不用在进项税转出，直接扣出来可以吗？
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请问老师，我1月份收到的发票，也收了货，已经出口了，但是是2月份才认证的进项发了，这张发票，一月份要做进项税额确认吗？
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老师，2020年1月份我误认证了一张招待费专用发票，我们现在才发现误认证错了，这个月份做进项税额转出可以吗
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您好老师，10月份勾选认证了一张专票，做账时才发现这张票是招待费的发票不能抵扣，怎样做转出？平时做账专票都是先进待认证进项的，发票认证的分录是月底才做，费用报销时先做了待认证进项税，转出怎么写分录？
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投资公司购买茶叶用于销售时否合法，如何账务处理，销售的时候如何给买方开具发票，发票项目是什么？购进和销售的时候都需要合同吗？
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6.固定资产项目需在建设期起点一次投入资金210万元，建设期为2年，第二年年末完工，并于完工后投入流动资金30万元。预计该固定资产投产后，使企业各年的经营净利润净增60万元。该固定资产的使用寿命期为5年，按直线法折旧，期满有固定资产残值收入10万元，流动资金于项目终结时一次收回,该项目的资本成本率为10％。要求：（1）计算该项目的项目计算期、各年的净现金流量；（2）计算该项目的净现值；（3）对项目的财务可行性做出评价。（查看不了图片请老师帮忙写一下过程）
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5.A项目原始投资为150万元，其中固定资产投资为100万元，流动资金投资为50万元，全部资金于建设起点一次性投入，建设期为零，运营期为5年，直线法计提折旧，到期固定资产净残值为5万元，预计投产后各年营业收入为90万元，各年总成本费用为60万元。所得税税率为25%，折现率为10%。要求：（1）计算该项目固定资产的年折旧额、各年的现金净流量；（2）计算该项目的净现值；（3）对项目的财务可行性做出评价。（查看不了图片请老师帮忙写一下具体过程）
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项目实训6-3生产费用经济业务的核算ー)掌握材料费用与工薪费用的核算永机械公司2×21年3月发生下列有关材籵消耗和职工旂的经济业务,根据所给料,按照记账凭证的要求填制专用记账凭证。1.该公司原材料的收发采用“月末一次加权平均法”计价。月初结存:甲材料2000千克、总成本76000元,乙材料1000千克、总成本34000元;本月购进:甲材料6000千克、总成本244000元,乙材料4000千克、总成本116000元;8本月发出:根据“领料单”"汇总编6制的“发料凭证汇总表”上显示,生产A产品领用甲材料4000千克和乙材料2000千克,生产B产品领用甲材料3000千克和乙材料1500千克,车间一般性消耗领用乙材料400千克,厂部一般性消耗领用乙材料200千克,配电室工程领用乙材料300千克。
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老师刚刚那个会计分录怎么写
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12月28日，以150000元取得北京瑞华家具制造有限公司30%股权，公司该投资对北京瑞华家具制造有限公司能实施重大影响，北京瑞华家具制造有限公司所有者权益账面价值和公允价值均为500000元。
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项目实训6-3生产费用经济业务的核算ー)掌握材料费用与工薪费用的核算永机械公司2×21年3月发生下列有关材籵消耗和职工旂的经济业务,根据所给料,按照记账凭证的要求填制专用记账凭证。1.该公司原材料的收发采用“月末一次加权平均法”计价。⊙月初结存:甲材料2000千克、总成本76000元,乙材料1000千克、总成本34000元;本月购进:甲材料6000千克、总成本244000元,乙材料4000千克、总成本116000元;8本月发出:根据“领料单”"汇总编6制的“发料凭证汇总表”上显示,生产A产品领用甲材料4000千克和乙材料2000千克,生产B产品领用甲材料3000千克和乙材料1500千克,车间一般性消耗领用乙材料400千克,厂部一般性消耗领用乙材料200千克,配电室工程领用乙材料300千克。
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金蝶入库单怎么删除一行
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老师这个在建工程是怎么来的
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该公司原材料的收发采用“月末一次加权平均法”计价。月初结存:甲材料2000千克、总成本76000元,乙材料1000千克、总成本34000元;本月购进:甲材料6000千克、总成本244000元,乙材料4000千克、总成本116000元;本月发出:根据“领料单”汇总编6制的“发料凭证汇总表”上显示,生产A产品领用甲材料4000千克和乙材料2000千克,生产B产品领用甲材料3000千克和乙材料1500千克,车间一般性消耗领用乙材料400千克,厂部一般性消耗领用乙材料200千克,配电室工程领用乙材料300千克。
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税务局说不行，要在2020年1月份做转出
当时是要缴纳税款的，认证后导致不缴纳税款了，老师他们的说法对吗
不好意思，我看成是2021年了，那是不能了，时间太久了。
什么时候可以吗
那比如2021年10月份认证错误，2021年11月份转出可以吗
你种当年的是可以转出，跨年的就不行了。
老师，你是说当年，还是当月，税务局说要当月转出
你们税务局规定这么严吗？我们这边如果这个月错了，下个月是可以转出的呀。
不清楚呢，他们是这样说的，老师有什么依据吗
可能是每个地方的规定不一样，你只能按他们的要求来了。
那老师，我当时做的分录是借管理费用，借进项，贷现金 现在转出怎么做分录吗
(1)发生需要转出时: 借:管理费用 贷:应交税金--应交增值税(进项税转出). (2)月底进行结转时: 借:应交税法-应交增值税(进项税转出); 贷:应交税费-应交增值税(未交增值税).
第一步，有贷现金的吧
借:管理费用 贷:应交税金--应交增值税(进项税转出) 借:管理费用(红字) 应交增值税--应交税金--进项税额(红字) 贷:银行存款(红字)
老师，情况有点复杂，是这样的，2020年10月份我做的分录借管理费用，借应交税费待抵扣，贷现金，12月份才做的抵扣借应交税费进项税额，贷待抵扣进项税，然后税务局要求我们10月份做进项税额转出的，现在怎么做分录？
借:管理费用 贷:应交税费-应交增值税-进项税额转出。这个跟现金无关，做这笔就行了。
就单单做最后一比吗
把这个进项转出就行了呀。