咨询
Q

3.位于我国境内某市的一家电子产品生产企业为增值税一般纳税人,拥有 自己的核心自主知识产权,2018 年至 2022 年度被认定为高新技术企业, 2020 年度有关经营情况如下: (1)全年取得销售电子产品的不含税收入 7000 万元,提供技术咨询服 务取得不含税收入 200 万元。 (2)购进原材料取得增值税专用发票注明价款 3200 万元,进项税额为 416 万元。购进安全生产专用设备(属于企业所得税优惠目录规定)取得 增值税专用发票,注明价款 50 万元、进项税额 6.5 万元。专用发票通过 税务机关认证抵扣。 (3)全年与销售电子产品相关的销售成本 4150 万元;销售费用 1400 万 元,其中含广告费用 1100 万元;管理费用 600 万元,其中含新技术研究 开发费用 320 万元、与生产经营有关的业务招待费 文字不全请看下面照片

3.位于我国境内某市的一家电子产品生产企业为增值税一般纳税人,拥有 自己的核心自主知识产权,2018 年至 2022 年度被认定为高新技术企业, 2020 年度有关经营情况如下: (1)全年取得销售电子产品的不含税收入 7000 万元,提供技术咨询服 务取得不含税收入 200 万元。 (2)购进原材料取得增值税专用发票注明价款 3200 万元,进项税额为 416 万元。购进安全生产专用设备(属于企业所得税优惠目录规定)取得 增值税专用发票,注明价款 50 万元、进项税额 6.5 万元。专用发票通过 税务机关认证抵扣。 (3)全年与销售电子产品相关的销售成本 4150 万元;销售费用 1400 万 元,其中含广告费用 1100 万元;管理费用 600 万元,其中含新技术研究 开发费用 320 万元、与生产经营有关的业务招待费  文字不全请看下面照片
3.位于我国境内某市的一家电子产品生产企业为增值税一般纳税人,拥有 自己的核心自主知识产权,2018 年至 2022 年度被认定为高新技术企业, 2020 年度有关经营情况如下: (1)全年取得销售电子产品的不含税收入 7000 万元,提供技术咨询服 务取得不含税收入 200 万元。 (2)购进原材料取得增值税专用发票注明价款 3200 万元,进项税额为 416 万元。购进安全生产专用设备(属于企业所得税优惠目录规定)取得 增值税专用发票,注明价款 50 万元、进项税额 6.5 万元。专用发票通过 税务机关认证抵扣。 (3)全年与销售电子产品相关的销售成本 4150 万元;销售费用 1400 万 元,其中含广告费用 1100 万元;管理费用 600 万元,其中含新技术研究 开发费用 320 万元、与生产经营有关的业务招待费  文字不全请看下面照片
2021-11-23 08:30
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-11-23 08:48

你好需要计算做好了给你

头像
齐红老师 解答 2021-11-23 08:56

1本年应交增值税的计算是 7000*0.13+200*0.06-416-6.5=499.5

头像
齐红老师 解答 2021-11-23 08:57

2.缴纳附加税得来核算是499.5*(7%+3%)=49.95

头像
齐红老师 解答 2021-11-23 08:58

会计利润的计算是 7000+200-49.95-4150-1400-600-98.5-300=601.55

头像
齐红老师 解答 2021-11-23 08:58

会计利润的计算是 7000+200-4150-1400-600-98.5-300=651.5

头像
齐红老师 解答 2021-11-23 08:59

3福利费扣除限额400*14%=56纳税调增70-56=14

头像
齐红老师 解答 2021-11-23 08:59

工会经费扣除限额400*2%=8纳税调增9-8=1

头像
齐红老师 解答 2021-11-23 08:59

教育费扣除限额400*8%=32全部扣除

头像
齐红老师 解答 2021-11-23 09:00

4广告费扣除限额7200*0.15=1080 纳税调增1100-1080=20

头像
齐红老师 解答 2021-11-23 09:01

业务招待费扣除限额75*0.75=56.25 7200*0.005=36纳税调增75-36=39

头像
齐红老师 解答 2021-11-23 09:03

5.新技术研发加计扣除75%纳税调减320*0.75=240

头像
齐红老师 解答 2021-11-23 09:04

应纳税所得额的计算是 651.5+14+1+20+39-240=485.5

头像
齐红老师 解答 2021-11-23 09:04

6应交所得税是的计算是485.5*0.15-50*0.1=67.825

头像
快账用户4836 追问 2021-11-23 09:15

老师第2个会计利率的计算一个是601.55一个是651.5都需要写吗?

头像
齐红老师 解答 2021-11-23 09:17

第一个错的,第2个会计利润是正确的

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关资讯

热门问答 更多>

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×