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我们作为销售方,我今年才找到去年误开具的一张发票,这张发票怎么做账,后今年就只开具了这张发票的负数发票,这个我又怎么做账?

2021-11-23 08:20
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2021-11-23 08:22

同学你好!误开的发票   本身是做收入的呀 今年开负数发票       是做反向分录    冲回的

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快账用户4982 追问 2021-11-23 08:23

没有以前年度损益调整科目,我借贷该怎么做呢?

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齐红老师 解答 2021-11-23 08:24

这个直接按当期处理的呀

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快账用户4982 追问 2021-11-23 08:24

老师,可以写清楚一点吗?

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齐红老师 解答 2021-11-23 08:25

借:主营业务收入     应交税费      贷:应收账款等 这个是红冲的分录

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同学你好!误开的发票   本身是做收入的呀 今年开负数发票       是做反向分录    冲回的
2021-11-23
原分录红冲,重新做一张凭证就是
2023-02-02
您好!发票跨年了还没有做账的,如果还可以认证,按正常的做就可以了
2021-12-10
你好    你19年怎么做分录的。 我看看怎么红冲跨年损益。 你小企业会计准则吗  
2021-08-05
您好!对方不小心撕毁的情况下当做对方丢失发票处理,用你们的记账联复印件给对方即可
2022-01-17
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