老师你好！是不是就是说我今年账上挂的500万以前年度其它应付款—预提提成本，今年不能直接做分录借，其它应付款贷，利润分配—未分配利润啊，非要等2021年汇算清缴收入调增后，在2022年账里才能做这爱分录啊
你好 可以的 你现在最好第四季度就得交 之前分录怎么做的
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老师你好！是不是就是说我今年账上挂的500万以前年度其它应付款—预提提成本，今年不能直接做分录借，其它应付款贷，利润分配—未分配利润啊，非要等2021年汇算清缴收入调增后，在2022年账里才能做这爱分录啊
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老师，我想问下，就是我发现我21年年底多预提了一笔几十万的费用，就不应该预提。那我现在发现了，我是不是做一笔调整分录，在2月份账里做借预提费用，贷以前年度损益调整，然后借以前年度损益调整，贷利润分配-没分配利润，然后在21年汇算清缴做一笔调增
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发现前年管理费用多记了10000，借管理费用，贷应付账款。 今年发现错了，可以直接调整成借应付账款，贷未分配利润-利润分配么。 前面利润是亏损的。 今年我申报汇算清缴时，是不是在纳税调整明细表调增的「其他」栏填写10000就行了。不需要调整前年的汇算清缴表了吧
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老师，23年三月份发现漏记了22年的一笔管理费用(小企业会计准则)，补记分录 借 利润分配-未分配利润 10万 贷 其他应付款 10万 今年做汇算清缴的时候，是不是要修改22年年底的报表，管理费用金额增加10万，未分配利润减去10万啊，然后汇算清缴的时候上传修改后的报表是吗？还是说今年不需要做分录，直接修改报表啊？
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老师 你好请问 22年多计提了5万的管理费用 当时汇算清缴也没把它 调出来 现在23年我需要把它冲掉 做的分录是 借未分配利润 贷应付款 这可以吗
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原认缴的股权1000万，以1元的价格转让给一家企业，要交印花税吗？
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12月11日,收到鸿雁电器厂发来的B材料,已验收入库。写会计分录
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我这边需要开一份合同，公户收款5000，合同金额1200，一共是6200元，税点1%.开普票费用对方承包了。是不是得对方把税款一起支付给公司，才可以开6262，但是公户只收到5000，合同1200，怎么弄？”
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我这边需要开一份合同，公户收款5000，合同金额1200，一共是6200元，税点1%.开普票费用对方承包了。是不是得对方把税款一起支付给公司，才可以开6262，但是公户只收到5000，合同1200，怎么弄？
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我这边需要开一份合同，公户收款5000，合同金额1200，一共是6200元，税点1%.开普票费用对方承包了，是不是得对方把税款一起支付给公司，寸可以开6262，但是公户只收到5000，合同1200，怎么弄？
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我这边需要开一份合同，公户收款5000，合同金额1200，一共是6200元，税点1%.开普票费用对方承包了。是不是得对方把税款一起支付给公司，才可以开6262。但是公户只收到5000，合同1200。怎么弄？
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我这边需要开一份合同，公户收款5000，合同金额1200，一共是6200元，税点1%.开普票费用对方承包了。是不是得对方把税款一起支付给公司，才可以开6262。但是公户收款5000，没有收到1200，怎么弄？
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我这边需要开一份合同，公户收款5000，合同金额1200，一共是6200元，税点1%.开普票费用对方承包了。是不是得对方把税款一起支付给公司，才可以开6262。是不是得写6262在合同上。
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我这边需要开一份合同，公户收款5000，合同金额1200，一共是6200元，税点1%.开普票费用对方承包了。是不是得对方把税款一起支付给公司，才可以开6262。合同要不要写6262
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我这边需要开一份合同，公户收款5000，合同金额1200，一共是6200元，税点1%.开普票费用对方承包了。是不是得对方把税款一起支付给公司，才可以开6262
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老师你好！没明白4季度年末就要做这笔分录吗
好，如果你第四季度做这个思路的话，你一月份就得预交了，如果你账上有利润。
这个分录不是这么做的，是借其他应付款，借主营业务成本负数，或者是管理费用负数，需要看你之前分录怎么做。
我们目前累计未分配利润是亏损的，以前年度可以用来弥补的亏损还有6000万，但是是2016年的亏损，2021年是最后一年可以弥补了，我这是以前年度计提的，小企业会计准则不通过以前年度损益调整直接调未分配利润，不可以吗
之前是借，主营业务成本贷，其它应付款
借其他应付款，借主营业务成本，负数直接做这个，你又没有跨年，不需要用利润分配。
12月调未分配利润，不是当期损益也要预交税吗
好对的是的需要 你当年的为什么要用利润分配未分配利润？
这样借主营业务成本就影响我们本年利润了，我们这是调以前年度多计提的成本，
应该是影响资产负债表里未分配利润，不影响当期利润表
借主营业务成本，贷其他应付款，这个是几月份做的。
2013年和2017年做的
借其他应付款贷利润分配未分配利润可以这么做的，如果你之前没有调动的话，需要调增抵扣企业所得税。
这个分录是今年12月做，还是2022年汇算清缴后做，如果今年先做了这个分录，明年汇算清缴在调增会有什么影响
好在今年做就可以的，明年汇算清缴调整，没有影像。