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老师好,想问下多认证的进项发票,怎么做进项税额转出呢?

2021-11-19 22:37
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-11-19 22:39

做了进项转出意味着以后都不抵扣了,要慎重。 借:原材料,管理费用等 贷:应交税费-增值税-进项转出

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快账用户9183 追问 2021-11-19 22:40

老师好,我要转出的是公司是小规模纳税人时期对方开的专票

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齐红老师 解答 2021-11-19 22:42

那就直接根据是这张发票对应的业务,调整材料、费用金额

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快账用户9183 追问 2021-11-19 22:44

想问下老师电子税务局上要怎么操作呢

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齐红老师 解答 2021-11-19 22:45

只是在申报的时候在附表2填写,你转出了多少进项金额?

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快账用户9183 追问 2021-11-19 22:47

我还没转出,可以直接更正申报处理吗?还是说等下个月申报时做转出呢

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齐红老师 解答 2021-11-19 22:48

这个月做勾选认证的,转出下个月申报哈

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快账用户9183 追问 2021-11-19 22:49

不能直接更正这个月的申报表吗?

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齐红老师 解答 2021-11-19 22:52

申报都是本月勾选,下月申报的哈,你想乱申报啊?

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快账用户9183 追问 2021-11-19 22:53

我的意思是我这个月是申报的10月属期的,然后认证的也是10月属期的。

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齐红老师 解答 2021-11-19 22:54

那就需要更正神报的哈

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快账用户9183 追问 2021-11-19 22:55

那就是说可以直接更正咯

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齐红老师 解答 2021-11-19 22:55

是的,不过得去大厅申报了哈

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