老师，上个月有2笔分录做错了。收到发票货款：借主营业务成本，进项税，贷应收 支付货款：借应收，贷银行存款 要怎么改成应付
你好，把这个错的原数红字冲回，补一张正确的处理分录
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老师，上个月有2笔分录做错了。收到发票货款：借主营业务成本，进项税，贷应收 支付货款：借应收，贷银行存款 要怎么改成应付
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我的原分录是这样的： 收到发票时： 借：其他应付款 应交税金-进项税 贷：应付账款 月底时按年分摊到每月计提 借：主营业务成本 贷：其他应付款 支付时： 借：应付账款 贷：银行存款 但是我去年收到发票时做成了： 借：主营业务成本 应交税金-进项税 贷：应付账款 月底计提： 借：主营业务成本 贷：应付账款 付款时： 借：应付账款 贷：银行存款 是不是成本多进了？这是上年的，我现在怎么调整？
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老师，去年支付的一笔货款，做的借应付账款5银行存款5，当时没有收到发票，又做了一笔借主营业务成本5贷应付账款-暂估应付款5，今年收到发票了，应该怎么做账？
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老师，我付款给客户；提供的服务，可以做为成本； 分录是不是这么写： 1、当时没有收到票： 借：应付账款 贷：银行存款； 收到发票以后 借：主营业务成本； 贷：应付账款； 2、付款当月收到票： 借：主营业务成本； 贷：银行存款；
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一、建筑行业当月进销项 1.销项收入 借：应收账款 贷：主营业务收入 2.分包进项 借：主营业务成本-分包款 贷：应付账款-供应商-分包项目 二、收到项目款时 借：银行存款 贷：应收账款 三、支付分包款时 借：应付账款-供应商-分包项目 贷：银行存款 请问老师，以上分录是否正确，那么这几笔分录中的主营业务成本和主营业务收入在二、三、业务发生后去哪里了呢？
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老师，我们是建筑企业，属于分公司本地项目需要预缴增值税么？税率是多少呢？预缴的基数需要扣除分包合同金额吗？
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老师：以前支付农民工的工资都是用备用金支付的，因为都是雇佣时间不长，有的就一两天，都没做账，累计下来也有几十万了，现在人都找不到了，这个空缺如何填补？如何做账？
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老师：是不是其他债权投资，卖的时候其他综合收益转投资收益。不是买的时候转留存收益？
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食堂买菜报销，没有发票银行支付，会计分录怎么做，可以税前抵扣吗？
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老师，收到对方开具的发票，金属制品——铝扣板，这个发票能用吗？对方的经营范围有销售铝扣板
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老师好，问一下，这样入账是不是就账实不符了，账上是折前的，实际收到是折后的了，这样不能折后税的该怎么入账
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其他应付款有借方余额，在附注中怎么列式出来
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老师，我们公司代一个挂扣全额缴纳社保，他没工资的，分录怎么出
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郭老师早上好，建筑工程公司，15%利润，35%工资人工费，20%机械租赁费，15%材料工具费，15%垃圾清理费，大概这样，然后有点招待费，这样做账合理吗
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进项也要冲红吗？就是整单红冲？
当然是是整单红冲