红字冲销之前的,再按发票做一次,涉及损益类的都用以前年度损益调整科目代替
去年付的房租,这个月才开来票,汇算清缴的时候费用没调账,只做了笔计提、缴纳所得税的分录 现在要怎么做账
想问下21年度汇算清缴是在今年22年做的,我想问,计提汇算清缴所得税费用,借所得税费用,贷应交税费-所得税,这个分录是计提在什么时候?去年12月,还是说在今年22年缴纳的这个月去做呢?
老师,请问一下,2021年 我计提了一笔房租费用,借:管理费用-房租 40000 贷:其他应付款 40000 2022年5月汇算清缴时发票没回来报表调增了,但是我做的账本忘记做这笔调增后的分录,2023年1月我们才付的这笔款,如果今年汇算清缴前发票回来怎么记分录呢
5月份做企业所得税汇算清缴时交了企业所得税,现在6月份要做5月份的账的时候,这笔分录要怎么做?需要先做计提再做缴纳的分录吗
申报表填的是未开票收入账务怎么能一致
运输公司销售未入账未抵扣增值税的运输车辆账务怎么处理
控股公司无息借款给我公司,我公司这边入账是应该入短期借款还是其他应付款?
所得税报表提示黄色提示
申报的美元离岸价超过报关电子数据
小规模季度开票低于10万用交教育费吗
老师,请问之前预付材料款是借预付账款,贷银行,收到材料没有发票时是借原材料,贷应的账款—暂估应付款,材料当月已销售并结转了成本,次月对方退回10万用现金支付,要怎么做分录
留抵抵欠,增值税报表的留抵栏次,下个月会自动减少?
用专项资金买固定资产后,折旧的分录
老师,我想问问我们公司现在账上挂了12万多的现金,实际一分没有,年末结账了,我可以暂时挂在待处理财产损益科目里面吗?明年再做相关处理吗