你好 ; 对的; 借以前年度损益调整贷应交税费-应交企业所得税; 借 应交税费-应交企业所得税贷银行存款; 记得结转损益
①20年1月份交企业所得税500元(这是19年4季度的)这时的分录怎么做? ②20年5月份所得税汇算清缴时1月份交的500元留抵了(税务局也做了留抵得手续)这时的分录怎么做? ③20年10月份交企业所得税时把留抵的500元抵扣了(税务局也做了抵扣的手续),这时的分录怎么做?
老师你好,22年企业所得税汇算清缴要是要补交企业所得税,这笔分录是做回在22年12月份合理还是做23年1-5月份哪个个月做汇算清缴比较合理呢?
5月份做企业所得税汇算清缴时交了企业所得税,现在6月份要做5月份的账的时候,这笔分录要怎么做?需要先做计提再做缴纳的分录吗
请问下老师,5月有交汇算清缴的企业所得税,在5月份账务里需要先计提在做银行付出的账吗?总共两笔分录?
老师,3月份没有计提企业所得税,4月份汇算清缴,缴纳了企业所得税,4月做账怎么写分录,需要补计提吗 麻烦写一下摘要和分录
这里的 8000✖️13%=1040,委托加工收回后直接出售 这个销项可以抵扣吗
保安公司差额纳税影响甲方抵扣吗
老师,现在残保金有免税政策吗?
捐赠支出和,非银行金融机构贷款利息能税前扣除吗
老师你好,我是会计学堂的学员,比如我们公司的甲方给我们拨付了一笔工程款,305万,但是只有300万是我们公司的工程款,并有甲方从代发专户代发工程款,剩余的5万元是甲方管理人员的工资和保洁、保安人员工资,这5万元的支出和我们公司的业务无关,我让甲方承担这5万块钱的增值税、附加税、企业所得税汇算清缴是需要调增的5%的税金,甲方的财务让我申报这些人都个税,下年做个人所得税汇算清缴,这样操作的话对我个人和公司有税务分险吗?
请问公司租车合同租金6000一个月合理吗?车加油的费用怎么填记账凭证
股东拿专利投资,已经过户了,需要去工商局和税局做什么备案吗?
老师,你好!我们是小规模企业,开的是三个点专票,今天预缴税款,它自动出来按1%的扣的,我没有改成三个点,那我是不是预缴错了?
老师,请问老板在外人面前说财务是我们财务说明什么
老师请问,工资表中的员工个税计算是通过电子税务局里个税查询得知的每个员工的个税扣多少吗
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结转损益是在计提和缴纳的当月做吗?
月末做就行了。 借 利润分配-未分配利润贷以前年度损益调整