老师，发放工资时，其他部门都发了，还有一个生产部的都没发，应该怎么做账，体现这个生产部没发呢 借 应付职工薪酬-工资 贷银行存款

老师问下，每月计提工资50000，发每月生活费40000，平时做的分录计提借：管理费用/生产成本-工资40000 贷：应付职工薪酬40000 借：应付职工薪酬30000 贷：银行存款30000 报表上有余额应付职工薪酬10000未发，我可以这样做分录借：管理费用/生产成本 40000贷：应付职工薪酬 40000 转借：应付职工薪酬40000贷：其他应付款-职工工资40000，借：其他应付款-职工工资30000 贷：银行存款30000，这样报表上就体现余额在其他应付款里了。应付职工薪酬没有余额。

老师你好 我发现我2021年的公积金分录都做错了 我是 计提的时候 借 管理费用 公积金 单位部分 其他应收款 公积金 个人部分 贷 应付职工薪酬 应付住房公积金 支付的时候是 借 应付职工薪酬 住房公积金 其他应收款 公积金 个人部分 贷 银行存款 发放工资的时候 又做成了 借 应付职工薪酬 应付职工工资 贷 银行存款 其他应收款 公积金 个人部分 。。。。。 我的问题是公积金个人部分是不是不应该计提的 我现在怎么办呢？怎么调账？

老师，发放工资时，其他部门都发了，还有一个生产部的都没发，应该怎么做账，体现这个生产部没发呢 借 应付职工薪酬-工资 贷银行存款

老师：我缴纳社保时：借：应付职工薪酬－社会保险费单位部分，借：其他应收账款一社会保险费个人部分，贷：银行存款，现在我发工资时借：应付职工薪酬一工资，贷：其他应付款一员工个人社保个人负担，贷：银行存款。这上面其他应付和其他应收－社保个人部

老师，借：管理费用等科目，贷：应付职工薪酬—工资，社保 借：应付职工薪酬—社保，其他应收款（个人负担部分），贷：银行存款 借：应付职工薪酬—工资，贷：银行存款，其他应收款（个人负担部分） 我想问下这上面的工资是实发还是应发？