同学,你好。 该电视机厂当月应纳的增值税额=5800*120÷(1+13%)*13%-208800÷(1+13%)*13%-13000=80070.8-24021.24-13000=43049.56
某电视机厂当月发生下列几笔购销业务。 (1)向某商场销售彩电120台,每台售价5800元(含税),销售款已收到 (2)购入电子元器件,支付价税合过款额为208800元,并取得专用发票 (3)为在建工程购入建筑装饰材料。支付价税合计款额113 000元,取得的指值税专用发票上注明的税额为13 000元。 要求:根据上述资料,计算该电视机厂当月应纳的增值税额
某电视机厂为一般纳税人,当月发生了下列几笔购销业务: (1)一向某商场销售电视机120台,该厂采用销售额与销项税额合并定价的方法,每台销售5850元,销售款已收到 (2)购入电子元器件,已验收入库,取得增值税专用发票支付价税合计款额为351,000元 (3)为装修该厂展销厅,购入建筑装饰材料,已验收入库,支付价税合计款额 11700元,取得的增值税专用发票上注明的税额为17000元求电视机厂本月应纳增值税税额
1.销售空调取得税收入177840元2.销售电视机120台,每台含税零售单价为2223元3.购进商场自用的收款机一批增值税专用发票上注明价款可能先生20000元,增值税额3400元。4.购购进热水器50台,不含税单价800元,购进DVD100台,不含税单价600元,两项业务均已支付并取得增值税专用发票要求计算该商场三月应纳税额。
某家电零售企业为增值税一般纳税人,2017年9月发生购销业务如下: (1)本月购入彩色电视机一批,取得增值税专用发票上注明价款 64000元、增值税 10880元;支付运输费用,取得增值税专用发票上注明价款为10000元、增值税1100元。(2)本月销售YX-1型彩色电视机40台,每台等售价 4680元;另外将10台YX-1型彩色电视机奖励给先进职工. (3)采取以旧换新方式销售电冰箱 30台,旧冰箱收购价 200 元/台,新冰箱零售价为2340 元/台. (4)采用分期收款方式销售冰柜 10台,每台零售价 9360元,合同规定当月收款50%, 余数5个月后收回。 (5)上月未抵扣完的增值税进项税额为6120元. 当期获得的增值税专用发票已经通过认证并申报抵扣。 1.计算该家电零售企业本月发生的销项税额为( )元. 2.计算该家电零售企业本月发生的进项税额为( )元. 3.计算该家电零售企业当月应缴纳的增值税额为( )元.
某电视机厂2019年7月发生下列几笔购销业务(1)向某商场销售彩色电视机120台,每台售价2850元(不含税),销货款已收到。(2)购入电子元器件,价款18万元,取得增值税专用发票,注明的增值税进项税额为23400元。(3)为装修该厂展销厅,购入建筑装饰材料,支付价税合计款113000元,取得增值税专用发票注明的进项税额为13000元。要求:计算电视机厂当月应纳增值税的税额。(6分)
老师,甲企业的A股东实收资本为0,现A股东以6万元价格转让100%股权给B股东。B股东支付股权转让款给A股东,做账借:长期股权投资-甲企业,贷:银行存款。那甲企业如何做账务处理呢
酒代理公司税务报表的详细内容
权益法核算的长期股权投资,企业所得税纳税调减时A107011表有个被投资企业做出利润分配时间怎么填呢,因为权益法按被投资公司净利润做的投资收益,被投资公司没有做出利润分配
请问老师,权益法投资做了借长期股权投资-损益调整,贷投资收益,但是没有实际收到股利,企业所得税预缴申报表要把这部分投资收益调减吗
我们是物业公司经营范围上有劳务服务不含劳务派遣可以开劳务劳务费吗
交25%企业所得税税率的企业投资了交5%企业所得税的企业,收到的投资收益在企业所得税预缴申报时候,需要补差额的税款吗
法人个人名义贷款30万元,贷款本金汇入公司账户后,法人将30万元提取至法人个人卡上,不用于公司经营,怎么做账
新办开业一照一码信息提交总是显示投资总额和投资方信息中投资总和不同提交不了
计提工资和发放工资都需要附上工资表吗
社保基数申报月均工资是按照个税系统里上一年属期1-12月累计算出来的吗?上一年1-12月属期申报的实际工资是23年12月-24年11月的,是按照这个申报基数吗?