你好，请问我司已付供应商货款，且已收到货物，但是供应商不给开发票，账务上要怎么处理

借库存商品贷，银行存款正常做帐，汇算清缴调整。

2021-10-26

你好，实际收到货就正常入账。没有收到货的，做坏账损失。

2022-01-17

同学你好那你收到商品了吗

2021-09-06

你好这个可以直接举报对方12366 ，

2021-04-30

购进货物，货到票未到的账务处理您参考： 1、货物已到达并验收入库，但尚未收到发票的先暂估入库：借：库存商品（估价不估税，即不含进项税的金额）贷：银行存款/应付账款等提醒：实务中处理比较灵活，如果企业取得普票或者一般纳税人取得专票不用于抵扣的情形下，暂估的金额可以直接按照含税的金额入账的。如果企业不确定后续是取得专票还是普票，建议按照不含税金额暂估哦。 2、取得发票后，先红字冲销原账务处理，然后做如下处理：借：库存商品应交税费-应交增值税（进项税额）（一般纳税人取得专票时才涉及）贷：应付账款等 3、暂估入库的商品已销售，若暂估的金额与实际发票金额不一致，需要调整已售商品的成本：（1）若账上多暂估了，等于是多结转了成本，需要冲减成本：借：主营业务成本（负数）贷：库存商品（负数）（2）若账上少暂估了，等于是少结转了成本，需要补结转成本：借：主营业务成本贷：库存商品小贴士：实务中，有些企业暂估材料金额跟发票金额一致的话，可能不单独再做账务处理了，会将采购发票直接附到暂估凭证中，但从账务规范角度考虑，建议冲销原分录，重新按照发票入账哟。

2021-05-28