老师您好，小微公司这季度支出大于收入，在填企业所得税季报时，左脚底下的《政策风险提示服务》显示风险，说收入列少了，我直接申报会不会有风险？利润表资产负债表上已申报成功没有更改的。
你好，你的主营业务成本大于主营业务收入吗？
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老师您好，小微公司这季度支出大于收入，在填企业所得税季报时，左脚底下的《政策风险提示服务》显示风险，说收入列少了，我直接申报会不会有风险？利润表资产负债表上已申报成功没有更改的。
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老师，您好，我们公司是小规模纳税企业，我在做年度企业所得税申报表的时候，一进入页面就提示“ 根据您当前填报信息，属于小型微利企业，依据政策可免于填报：《一般企业收入明细表》（A101010）《金融企业收入明细表》（A101020）《一般企业成本支出明细表》（A102010）《金融企业支出明细表》（A102020）《事业单位、民间非营利组织收入、支出明细表》（A103000）《期间费用明细表》（A104000）"这样，那我们也是属于小型微利企业的，这样是不是就只要把数据填在主表“A000000企业所得税年度纳税申报基础信息表”上就可以了？但我们去年有发生业务招待费和公益性捐赠支出的，而且这两个都超出了税前抵扣标准的，就真的不用作税前调整了吗？
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老师好，我请教一下，21年新成立的公司（属于小型微利企业，但是是一般纳税人）年度报表上成本比收入高了一些，汇算清缴的时候，成本比收入高，有一个风险提示，提示税务局会认为是少确认收入，但事实上就是收入少，成本高。像新成立的公司，这样申报，有会有问题吗？
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一、1.《企业所得税月（季）度预缴纳税申报表(A类)》第3行“利润总额_本年累计金额”为：【-8000】元；2.《企业所得税月（季）度预缴纳税申报表(A类)》第1行“营业收入_本年累计金额”为：0元；3.《企业所得税月（季）度预缴纳税申报表(A类)》第2行“营业成本_本年累计金额”为：0元；4.《企业所得税月（季）度预缴纳税申报表(A类)》第3行“利润总额_本年累计金额”不为0，但是营业收入和营业成本都为0，请确认是否准确填写。二、1.《资产加速折旧、摊销(扣除)优惠明细表》第2行第2列：“账载折旧/摊销金额”:【0】元；2.第2行第2列“账载折旧/摊销金额”，填报纳税人享受资产加速折旧、摊销和一次性扣除优惠政策的资产，会计核算的本年资产折旧额、摊销额。一般不为0，请核实。 老师申报季度企业所得税的时候风险扫描提示出这么多 有没有关系啊 但是确实是没有收入成本 只有费用 也没有折旧
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您好老师，我公司是小规模纳税人实行小企业会计准则，22年4月有一笔21年的所得税费用500元，21年没有计提这笔所得税费用，22年支付时直接计入借:利润分配未分配利润500，贷:银行存款500，现在税局出现风险提示，未分配利润与净利润比对异常，资产负债表未分配利润期末数-期初数小于利润表的净利润，存在少申报个税情况，这种该怎么调整报表
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@董孝彬老师 未交增值税是对的就是和增值税申报表里应纳税合计不一致，增值税申报表里不包含留抵税额
粤公网安备 44030002003870号
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是的，我把工资全列入成本了，不过上个季度是收入大入支出，就这个季度收入小于支出，我如果按亏损申报所得税，会不会有风险？
有风险，不合理，税务局会找你们的。
你这样申报了利润表的话也有风险，你们为什么会成本大于收入，一般是不会赔钱销售的。
那利润表还可以修改吗？
利润表，你看你自己啊，更正申报或者是作废申报里面能修改吗？
对，这个是地方的企业，税务局不是全国统一的，有些地方是可以修改，有些修改不了。
没看到可以更正申报或作废这几个字
修改不了，我报所得税时直接把收入和成本都一样多，这样行不行的？
你好，我要查询税费申报及缴纳里面这里面。
最好不要平进平出。
最起码有点利润的。
只有评价和查询，没看到作废或更正
你在电子税务局首页搜更正申报或者是作废申报。