你好,可以冲销多计提的所得税。
老师您好,想问一下企业所得税计提是怎么计提?比如计提第三季度的企业所得税,是用1-9月份累计营业利润乘以所得税税率再减去已经缴纳的所得税额吗?这样计提吗?
本月计提第二季度企业所得税,是按4到6月利润总额*税率计提,那我要把4月5月利润表的利润总额加起来再加上6月的利润总额,这样么?那6月份利润表要账做好才出来啊,那怎么知道6月份利润总额?
老师,图一是第二季度4-6月利润表数据,这样是需要缴纳所得税13块多的,但是图二是1-6月累计利润表,利润是负数不需要缴纳所得税。因为我根据第二季度6月计提了所得税费用,所以在1-6月利润表里即使是利润负数,也带出了第二季度的应交所得税,这样勾稽关系对么?
季度所得税是按什么标准计提的?如现在第三季度,是不是累计1-9月的利润总额来计提
本命利润总额1-9月小于1-6月累计利润。已经按1-6月计提和缴纳所得税了,那第三季度需要做凭证冲回多计提的所得税吗。
老师,甲企业的A股东实收资本为0,现A股东以6万元价格转让100%股权给B股东。B股东支付股权转让款给A股东,做账借:长期股权投资-甲企业,贷:银行存款。那甲企业如何做账务处理呢
酒代理公司税务报表的详细内容
权益法核算的长期股权投资,企业所得税纳税调减时A107011表有个被投资企业做出利润分配时间怎么填呢,因为权益法按被投资公司净利润做的投资收益,被投资公司没有做出利润分配
请问老师,权益法投资做了借长期股权投资-损益调整,贷投资收益,但是没有实际收到股利,企业所得税预缴申报表要把这部分投资收益调减吗
我们是物业公司经营范围上有劳务服务不含劳务派遣可以开劳务劳务费吗
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法人个人名义贷款30万元,贷款本金汇入公司账户后,法人将30万元提取至法人个人卡上,不用于公司经营,怎么做账
新办开业一照一码信息提交总是显示投资总额和投资方信息中投资总和不同提交不了
计提工资和发放工资都需要附上工资表吗
社保基数申报月均工资是按照个税系统里上一年属期1-12月累计算出来的吗?上一年1-12月属期申报的实际工资是23年12月-24年11月的,是按照这个申报基数吗?
好的,还有问下。我们是按照小企业会计准则的,软件科目没有以前年度损益调整,明年所得税汇算清缴补税或者退税可以直接做到未分配利润中吗
对就直接做到未分配利润里面。