老师您好！我们公司现在主营业务是生产制造类，18年以前是建筑装饰工程类，现有一笔当时分包给个人包工头的12年开工15年底完工的政府工程项目质保金需要开票，以前的财务没有挂账，我现在开发票要按什么税率开？个人包工头说去税务局代开劳务发票给我做这笔收入的成本，能要吗？
你好 ； 按照之前的税率来开票的。之前应该是11%的税率的； 是的
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请问，我们是具有劳务资质的建筑公司，现在有个人挂靠我公司承接劳务分包合同，收到一笔预付款未开发票，需要预缴增值税吗？如向甲方开票是开工程劳务还是工程款？挂靠人想用他自己的公司开劳务票给我们做成本可以吗？
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老师下午好，请问老师，我们是建筑企业，挂靠甲公司做工程，所有的材料款及费用成本票都由供应商直接开给甲公司的，现在工程基本完工，需开劳务票给甲公司，由于木工，电工，瓦工的活我们找的都是农民工，现在甲公司要求开劳务票，但不要个人名义开具的，这些工人的费用是从我们公司账户支付的，税务说真实发生的我们可以开劳务费给甲公司 我们公司付给工人的款项应该怎么入账呢 走哪个科目呢 那些工人需要开票给我们吗 平时个税也没报他们 我们账务该如何处理呢
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老师您好！我们公司现在主营业务是生产制造类，18年以前是建筑装饰工程类，现有一笔当时分包给个人包工头的12年开工15年底完工的政府工程项目质保金需要开票，以前的财务没有挂账，我现在开发票要按什么税率开？个人包工头说去税务局代开劳务发票给我做这笔收入的成本，能要吗？
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老师有个个人承包的工程，挂靠我公司资质，当时的劳务成本是他用他工地的民工身份证在税务代开的考务费发票，但工程款一直没到，票是2020年代开的，款今年一月才到，现在款到我公司账上要给他代开发票的人，但是他说当时代开发票的人都是民工联系不上了，让公司把钱转给他个人，老师这样走账可以吗
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我们公司是一般纳税人，然后经营范围有劳务分包，我们幕后老板分包了一个工程，需要给施工单位开建筑劳务发票，我们公司就开出去3%的建筑劳务发票，然后由包工头代开的个人抬头的劳务发票给我们公司，作为成本，这样在税务角度是否合理？ 还是说开劳务发票是不是同时包括营业范围有建筑劳务，另外还要办理劳务资质证才能开建筑劳务发票？
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1.企业获得股东投资3000万元。2.企业购买生产厂房及机器设备银行存款支付800万，估计使用寿命10年，按直线折旧法计算。3.企业一年支付给管理人员工资250万，销售人员工资50万，生产人员工资30万，研发人员100万，广告宣传费用40万。4.企业购买原材料300万，增值税税率为13%。5.企业一年用水电费共40万元，其中管理部门使用的水电费为10万元，车间使用的水电费为30万元。6.企业第一年销售额2000万元，第二年销售额2500万元，第三年销售额3600万元。第一、二年免征所得税，自第三年起所得税率为15%。编制资产负债表，利润表和现金流量表
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某企业计划购入机器一台,价值300000元,可使用年限为5年,预计每年增加收现销售收入600000元,总成本540000元,贴现率(该企业资金成本率)10%。要求计算:(1)净现值;(2)内含报酬率;(3)判断购买计划是否可行?注:(P/A,10%,5)=3.7908,(P/A,28%,5)=2.5320,(P/A,32%,5)=2.3452
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小规模建筑购置工具比如小推车，施工安全牌如何做分录，
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以前没有开过发票，都是直接写个收据，对方就把钱付了
你好 ； 那你们也得开票的话 按照原来税率开的。 之前个人是按3% 。 现在个人是按1% 。
老师，这个是质保金，对方付款时会备注某某项目质保金，我还需要做成本调到以前年度损益吗？
你好 ； 如果是质保金的话。 那这个 会退还吗 ？ 主要是判断是否涉及成本或者费用 支出 影响所得税 才会影响以前年度损益调整科目的
质保期限已经到了，全额退还，因为以前是收多少钱就写多少钱收据，财务没有把这部分质保金挂账，也没有结成本，现在对方单位要求开票，钱到账以后要全额付给个人包工头，包工头说给我代开劳务成本发票
你好 ； 如果是收到了 全额退还的话。 这个本身就挂往来科目的。 不需要涉及损益科目哦
老师，我是这样理解您的意思的:我公司现按现在税率开发票，款到账以后记营业外收入，然后收到包工头代开的劳务发票以后记营业外成本，再把款付给包工头，全都算在今年的账，不涉及调整以前年度损益。您看对吗？
你好 ； 如果是 21年的 业务才是这样做。 如果是之前年度的 是必须要走以前年度损益调整科目哈 ；