同学你好,等发票收到的时候,把暂估入账冲了,那个结转成本,再根据发票来结转就行了。
老师,我们外购的货物已经销售出去了,但采购的发票还没有收到,当时只是暂估入库的,那销售出去以后结转成本也是按暂估的结转吗?
老师我们商品暂估入账,还没收到发票就销售出去了,可能金额跟发票的金额不一致。我这个月销售出去的时候做了成本结算。但是等发票收到的时候,把暂估入账冲了,那个结转成本应该怎么办?
老师 ,我们是商贸企业。上年11月暂估入库一批产品。就按暂估的金额,数量。暂估入库了。然后11月这批暂估的货卖了,我就按暂估价结结转销售成本了。然后分录也是按暂估的写。 然后12月到发票了。金额比暂估的少。然后我按暂估录入了红字分录,又按发票录入蓝字分录。这样对吗?结转成本哪里我没有动,结转销售成本哪里需要改吗?需要冲销比发票多出来的成本吗?但是跨年了怎么办
您好,老师,我暂估入库成品,借 库存商品 贷 应付账款—暂估,等收到发票后,做相反分录冲掉这这张凭证,再按照正确的 借库存商品 应交税费 进账 贷 应付账款 ,那我这个成本结转在第一次暂估时候我就结转完了,下次收到正确发票我成本结转就不能再做成本结账了是吗?
老师 暂估入账的商品 如果后来收到发票了 怎么冲暂估呢 发票价格和暂估价格不一样 还有就是同样的商品 进价是两个金额 结转成本时 该怎么结转啊
小规模到的费用发票是入成本还是费用的?
小规模季度申报所得税,收入为零,发生了2000元管理费用,成本是填2000还是填0
合作社为个体户代刻章,合作社怎么记账
合作社给个体户代刻章,合作社费用怎么记账啊
固定资产本年减少数从哪取值
请问老师。我们公司有29.9抵1000的代金劵。假如客户买了10000元的商品。又买了29.9的代金劵。最后只付给我9000元。怎么做账
历年都是根据销项税—进项税余额直接就做了分录借:应交税费—应交增值税—转出未交增值税 贷:应交税费—未交增值税,销项税,进项税,转出未交增值税三个明细科目没有结平,现在想通过借:应交税费—应交增值税—销项税,贷:应交税费—应交增值税—进项税,应交税费—应交增值税—转出未交增值税 来做可以嘛?那历年未结平怎么办?
老师,公司的公账与公账的款项来往属于往来款吗?应该挂在应收账款,应付账款,还是挂住其他应收账款,其他应付账款呢?
我是一家一般纳税人酒店,主营住宿,税率太高了,就想再注册一家小规模分出去开点票 但酒店消防证的证很难办,费高,门头用的都是这个一般纳税人(消防证齐全)的名字 算不算偷税?
老师,因未满足可行权条件被取消的以现金结算的股份支付,怎么办?
那我这个月这个暂估入账的成本要结吗?
同学你好,这个月暂估入账的成本要结的。
好的,老师我们季度利润表是负数。所得税就不用预缴了吧?是不是只要0申报就好了?
同学你好,是的,不用预缴了,也不算0申报,收入成本费用还是要填写的。
好的,老师请问我们是建筑行业。外经证办了,我们预收了人家10万,但是还没开票给对方。我打电话问税务说这个等开票了在预缴。所得税这边这个不用预缴吧?
还有这个人工费我要结转到,主营业务成本里面吗?
同学你好,所得税不用预缴了。人工费记入工程施工科目吧,不需要结转到主营业成本里面的。
好的,那等开票的时候。我只要结转到工程结算里面就可以了吗?
老师还在吗?
同学你好,是的,你理解正确。
好的,谢谢老师,还有老师我们江苏这边小微企业的工会经费 计提是按工资薪金的百分之多少计提?我看以前我们会计书按0.8%,有的又是2%。这个有什么区别?还有我贷应付账款-这个后面二级明细应该写那个?
同学你好,一般情况下,按2%提取,没听说按0.8%提取的,工会经费贷的是应付职工薪酬-工会经费。
那我交工会经费的时候分录,直接就是节应付职工薪酬-工会经费 贷-银行存款?
同学你好,是的,你的分录正确。
老师我们这个电子税务局里面有一个0.8%,还有一个2%的税率,可以选。我们按季申报,我是不是把时间改成2021.7.1-2021.9.30
同学你好,是的,时间要改成2021.7.1-2021.9.30,0.8%的是工会经费吗?麻烦你截图看看,谢谢。
这个就2个,一个0.8%,一个2%
同学你好,看到了,这个你需要咨询当地税务局,看看按哪个缴纳了。
我们以前的公司都是按0.8缴的
同学你好,这样的话,建议你还是按0.8%缴纳吧。