演示账套

老师您好，我们公司之前有预缴税款留抵，在未交增值税的借方有余额，这次我用预缴的增值税抵扣了一部分销项税，我还需要做分录把未交增值税转出来吗？

2021-10-14 14:42

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-10-14 14:46

你好，你这个预缴税款是不是异地预缴？

快账用户5849 追问 2021-10-14 14:47

是的，是异地的

齐红老师解答 2021-10-14 14:49

那你做分录不是做借未交增值税，贷预缴增值税么，你别的正常做就可以

快账用户5849 追问 2021-10-14 17:13

之前的销项和进项都没有结转过，只结转了预缴税款怎么办

齐红老师解答 2021-10-14 17:15

补上，按这个截图补上，按这个补上截图，和增值税申报表对上，转出未交增值税借方，等于主表留底税额，应补退税额等于未交增值税，你这个估计会不等，差额你不想查话，可以调未分配利润下面，

你好，你这个预缴税款是不是异地预缴？

2021-10-14

你好1；如果进项税大于销项税的话；那么借销项税；应交税费-应交增值税-转出未交增值税贷进项税；借应交税费-未交增值税贷应交税费-应交增值税-转出未交增值税

2023-02-16

同学，你好，这个本身就是你多交的，这个做个记录就可以了

2021-09-15

您好，为什么进项税贷方负数？应当是借方正数，您的进项税是否能区分简易计税？

2023-04-08

你好意思你本月应交3400 你预缴了3800 你想用3800 来抵减。剩下的400 元以后抵减这个意思吗

2021-01-15

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