我们是建筑企业，9%税率的一般计税项目发票红冲了一张，税额负数10万元。然后本期简易计税税率3%要缴纳15万的税款，所以可以不可以只交5万元呢？

又遇到你啦郭老师 好喜欢你。是的，我自己填报最后会显示期末留抵10万元 不让抵，去税厅申报可以抵掉10万，只交5万元吗？

可以的，你需要申请退税退回来，然后再直接抵扣，可以提前问一下大厅那边能给你操作吧，他有些事不愿意给你操作，不想给你退税，他就让你留着以后抵扣。

好的 老师。唯一的办法就是大厅先退税再抵扣简易计税的增值税吗？申请退税要专管员审批吗？

不用 去大厅就可以的 你直接去那边申报 然后申请退回

好的，谢谢啦老师。明天我去大厅看看她们愿不愿意。

好的 不行再说 你这个税款太大，

实际是4万多呢 老师，因为是举例子所以用直观点的数字。