你好,是应交增值税=销项税额-进项税额也就是13-10.4=2.6就是应交增值税
本月认证进项税100,销项税只有80,认证后是不是借:应交税费——应交增值税进项税额100贷:待认证进项税额100,再做结转税金,借:应交税费——应交增值税销项税80,贷:应交税费——应交增值税进项税80,剩下留抵扣的20不用做分录,这样对吗?
#提问#老师,假如全年增值税就这一笔分录进项200,销项100,进项税额转出50,年底怎么做分录借:应交税费--应交增值税(销项税额)100 贷:应交税费--应交增值税(进项税额)100 这么做分录对吗?
老师请问,应交增值税,是销项-进项,这个销项包含税额吗?如果销项,收入是100税额是13.进项是80税额是10.4,应交增值税,是多少,怎么交呢?
老师 请问 每月末是不是要将进项税额和销项税额进行结转:1.如果是销项多了就记入应交税费-应交增值税(转出未交增值税)同时做:借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)贷:应交税费-未交增值税,2.如果是本月进项多,销项少,意味多交了,则做:借,应交税费-应交增值税(转出多交增值税)应交税费-应交增值税(销项税额)贷:应交税费-应交增值税(进项税额),同时做:应交增值税-未交增值税,贷:应交税费-应交增值税(转出多交增值税)是这样的吗?
您好老师!请问进项税额大于销项税额的,多出来的进项是不是直接记录待认证进项税额? 借:应交税费~应交增值税~销项税额 应交税费~待认证进项税额 贷:应交税费~应交增值税~进项税额
待认证期末余额借方150万,为什么显示是负数,借方表增加不应该是正数吗?
求一份带公式的现金流量表模板,小企业会计准则
老师我现在刚进公司,我需要做什么。先准备什么东西
老师,小规模季度不超过30万免交的增值税用入账吗?还是一直在应交税费应交增值税贷方挂着?
老师,一般纳税人选择简易征收开票,不得抵扣进项,但是上期有留抵税额抵扣了,怎么处理呢
我新接手一家已完工13年的房地产开发公司当财务负责人。目前只有每年有收200万左右的租金收入。 存货5000万,(房源)其他应付款4000多万,未分配利润2200万,这个账,除其它应付款过高,存货面临贬值,还有其他风险吗?如果是您,应该怎么做?
个人提供服务,500元可以开具收据入帐抵扣,这个含不含500元呢
老师,专管员给核定了工会经费的税种 但是我们没有工会,这个可以不申报吗?还是要0申报呢?工会筹备金
手机店小规模的一个月开一两百张发票,发票可以做账的时候不打印出来吗?就是在做收入账的时候,凭证后面附一个清单就可以了吗?
老师,如果外账在申报增值税时,本企业是小型微利企业,可以享受六税两费减半征收,外账没有点减免,税也交了,那么到了汇算清缴的时候,税务局会提醒外账退税吗?