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老师,去年12月这个分录做错了,这个增值税和附加税今年1月已经缴了,这个怎么调账

老师,去年12月这个分录做错了,这个增值税和附加税今年1月已经缴了,这个怎么调账
2021-09-22 13:50
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-09-22 13:51

你好 具体是什么情况呢 

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快账用户1075 追问 2021-09-22 13:52

应该是缴税,分录做错,结转到营业外收入了,一月增值税附加税都缴了

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齐红老师 解答 2021-09-22 13:59

你好 借营业外收入 贷应交税费 

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快账用户1075 追问 2021-09-22 14:01

不需要用以前年度损益调整这个科目吗,这样反方向做分录,营业外收入是负数

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齐红老师 解答 2021-09-22 14:13

你好 跨年的用 以前年度损益调整这个科目

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你好 具体是什么情况呢 
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